diff --git "a/PL9fwy3NUQKwZXDJJNGtZ3d4fYntk1LyZi/iis0wMdEJ6I.srt" "b/PL9fwy3NUQKwZXDJJNGtZ3d4fYntk1LyZi/iis0wMdEJ6I.srt"
new file mode 100644--- /dev/null
+++ "b/PL9fwy3NUQKwZXDJJNGtZ3d4fYntk1LyZi/iis0wMdEJ6I.srt"
@@ -0,0 +1,3687 @@
+1
+00:00:12,160 --> 00:00:17,560
+بسم الله الرحمن الرحيم نبدأ محاضرتنا إن شاء الله
+
+2
+00:00:17,560 --> 00:00:21,040
+هذا اليوم بموضوع جديد اللي هو قسم الكفالات 
+
+3
+00:00:21,040 --> 00:00:26,320
+المصرفية من
+
+4
+00:00:26,320 --> 00:00:32,800
+المعلوم أن البنك يمنع عملائه التسهيلات الائتمانية
+
+5
+00:00:32,800 --> 00:00:39,540
+التسهيلات الائتمانية تعني قيام البنك بمنح العميل 
+
+6
+00:00:39,540 --> 00:00:46,060
+تسهيل اللي هو يتمثل في قيمة مبلغ من المال لأجل
+
+7
+00:00:46,060 --> 00:00:51,080
+استفادة منه هذا التسهيل إما أن يكون على شكل تسهيل
+
+8
+00:00:51,080 --> 00:00:56,670
+مباشر أو غير مباشر، لو تم عملية الدفع مباشرة من
+
+9
+00:00:56,670 --> 00:01:02,410
+البنك إلى العميل هتسمى تسهيلات مباشرة، لو تم الدفع 
+
+10
+00:01:02,410 --> 00:01:10,010
+بعد زوال شرط التعليق يسمى تسهيل غير مباشر بمعنى
+
+11
+00:01:10,010 --> 00:01:17,170
+عندما يقوم البنك بمنح تسهيلات ائتمانية على شكل سلف 
+
+12
+00:01:17,170 --> 00:01:21,530
+قروض، حسابات جارية مدينة خاصة، كمبيالات يترتب عليها
+
+13
+00:01:21,530 --> 00:01:25,250
+قيام البنك بدفع أموال للعميل، هذه تسمى تسهيلات
+
+14
+00:01:25,250 --> 00:01:31,370
+ائتمانية مباشرة لأن الدفع تم بشكل مباشر، نوع آخر
+
+15
+00:01:31,370 --> 00:01:34,790
+من تسهيلات ائتمانية غير مباشرة يعني معلقة على شرط 
+
+16
+00:01:34,790 --> 00:01:41,110
+معلقة على أمر معين، هذا الأمر لو تحقق أو حدث وقوع
+
+17
+00:01:41,110 --> 00:01:44,790
+هذا الأمر هنا بتتم عملية الدفع وقيام البنك بالدفع
+
+18
+00:01:44,790 --> 00:01:50,430
+هذا الكلام تسهيلات مباشرة اخذناها في المراحل
+
+19
+00:01:50,430 --> 00:01:54,310
+السابقة فيما يتعلق بموضوع التسهيلات غير المباشرة
+
+20
+00:01:54,310 --> 00:01:57,510
+اللي
+
+21
+00:01:57,510 --> 00:02:03,890
+هو موضوعنا اليوم اللي هو الكفالات المصرفية بمعنى
+
+22
+00:02:04,770 --> 00:02:08,130
+يعني الكفالة المصرفية تعتبر تسهيل ائتماني غير
+
+23
+00:02:08,130 --> 00:02:14,050
+مباشر؟ نعم، لأنه في أي لحظة ممكن البنك أن يضطر إلى 
+
+24
+00:02:14,050 --> 00:02:18,290
+دفع قيمة الكفالة، الكل ما يعرف أيش معنى الكفالة يعني
+
+25
+00:02:18,290 --> 00:02:23,930
+شخص بيكفل شخص آخر بمبلغ معين من المال، هذه الكفالة
+
+26
+00:02:23,930 --> 00:02:27,930
+لا تتم من قبل شخص طبيعي لشخص طبيعي، إنما تتم من قبل
+
+27
+00:02:27,930 --> 00:02:31,650
+شخص اعتباري اللي هو البنك إلى أشخاص طبيعيين أو 
+
+28
+00:02:31,650 --> 00:02:37,690
+أشخاص اعتباريين، لأن خلينا نصور أنفسنا احنا بنورد
+
+29
+00:02:37,690 --> 00:02:42,350
+أجهزة حاسوب، أنا مورد بورد أجهزة حاسوب المكان المعين 
+
+30
+00:02:42,350 --> 00:02:45,910
+صاحب العمل اللي هو أنا بده يورد أصلح أجهزة 
+
+31
+00:02:45,910 --> 00:02:50,970
+الحاسوب، هذا بدي يضمن ان هذه الأجهزة سليمة، ايش
+
+32
+00:02:50,970 --> 00:02:54,610
+هيقول لي اعطيني ضمانة، احنا لما نروح السوق كده
+
+33
+00:02:54,610 --> 00:02:57,490
+تشتروا أي جهاز بتقولوا اعطولي ضمانة، بتاخدوا ضمانة
+
+34
+00:02:57,490 --> 00:03:02,450
+من من البائع نفسه، هذا ضمانة ضعيفة، في حالة التوريدات
+
+35
+00:03:02,450 --> 00:03:05,470
+الكبيرة، في حالة إنشاءات، في حالة إنشاء الطرق، في
+
+36
+00:03:05,470 --> 00:03:08,590
+حالة إنشاء العمارات، إنشاء المساكن، هذا بدنا هناك
+
+37
+00:03:08,590 --> 00:03:11,330
+ضمانة، الضمانة هنا ما بتنفعش من الشخص اللي بنفذ
+
+38
+00:03:11,330 --> 00:03:15,390
+العمل لأن هو أساسا كيبقى حد يضمن نفسه، فهنا هنضطر
+
+39
+00:03:15,390 --> 00:03:19,170
+نطلب ضمانة من مين؟ نطلب ضمانة من طرف ثالث، أصبح في 
+
+40
+00:03:19,170 --> 00:03:23,790
+عندي ثلاث أطراف، في صاحب العمل وفي المقاول اللي بدي
+
+41
+00:03:23,790 --> 00:03:26,910
+يقوم بالعمل أو يورد التعهدات اللي مضطر إليها وفي
+
+42
+00:03:26,910 --> 00:03:29,730
+طرف ثالث اللي هو الـ bank اللي هو بدي يصدر الضمانة
+
+43
+00:03:30,630 --> 00:03:35,630
+لهذا السبب هنجد أن الكفالات المصرفية التي تصدر
+
+44
+00:03:35,630 --> 00:03:39,810
+يوجد لها ثلاث أطراف، الطرف الأول عبارة عن المصرف
+
+45
+00:03:39,810 --> 00:03:45,670
+فهذا المصرف، المصرف هو المصدر للكفالة، والكفالة هي 
+
+46
+00:03:45,670 --> 00:03:49,850
+الضمانة، يعني ايش الضمانة بتقول؟ بتقول احنا بنك
+
+47
+00:03:49,850 --> 00:03:56,110
+فلسطين مضمون السيد فلان على أن يقوم بتنفيذ العمل
+
+48
+00:03:56,110 --> 00:04:00,330
+المتفق عليه حسب المواصفات والشروط الواردة في كراس 
+
+49
+00:04:00,330 --> 00:04:05,050
+المواصفات أو كراس العطاءات أو حسب شروط العقد، الآن
+
+50
+00:04:05,050 --> 00:04:10,590
+وجود طرف ثاني يضمن المسألة بيعطي مصداقية وبيعطي
+
+51
+00:04:10,590 --> 00:04:16,550
+ثقة لصاحب العمل ان المسألة بتتم بشكل سليم، ايش
+
+52
+00:04:16,550 --> 00:04:19,070
+الطرف الثاني؟ الطرف الثاني عبارة عن عميل وهو
+
+53
+00:04:19,070 --> 00:04:24,350
+العميل المقفول المضمون اللي بضمنه البنك، طالب إصدار
+
+54
+00:04:24,350 --> 00:04:27,270
+الكفالة، هذا هو مصدر الكفالة، هذا هو الذي يطلب
+
+55
+00:04:27,270 --> 00:04:30,570
+إصدار الكفالة، هذا الشخص اللي هو الثاني بطلب إصدار 
+
+56
+00:04:30,570 --> 00:04:35,510
+الكفالة لمين؟ للمستفيد اللي هو الطرف الثالث هذا،
+
+57
+00:04:35,510 --> 00:04:39,070
+هو الذي تصدر لصالحه الكفالة، وبتاع الكفالة المصرفية
+
+58
+00:04:39,070 --> 00:04:43,690
+عبارة عن ثلاث أطراف، الطرف الأول البنك، نعتبره هو
+
+59
+00:04:43,690 --> 00:04:49,870
+مصدر الكفالة، الطرف الآخر العميل المضمون وهو الذي
+
+60
+00:04:49,870 --> 00:04:53,150
+يطلب إصدار كفالة لصالح الشخص المستفيد، السؤال ممكن
+
+61
+00:04:53,150 --> 00:04:56,450
+أطرحه عليكم الآن، هنا في عند البنك وعند العميل هذا
+
+62
+00:04:56,450 --> 00:05:00,890
+عميل البنك، أصبح لابد أن يكون له حساب جاري في البنك
+
+63
+00:05:00,890 --> 00:05:04,150
+طيب المستفيد هل لازم يكون له حساب جاري في البنك؟
+
+64
+00:05:04,150 --> 00:05:07,930
+ليس شرطا، إذا كان .. كان بها لما لم يكن ليس هناك 
+
+65
+00:05:07,930 --> 00:05:10,950
+شرطا أن يكون لهذا المستفيد حساب جاري في البنك، يعني
+
+66
+00:05:10,950 --> 00:05:14,330
+علاقة العميل مع البنك، متى هتصدر هذه الكفالات
+
+67
+00:05:14,330 --> 00:05:19,200
+ولماذا هتصدر؟ في عقود الإنشاءات، أنا عارف في عقود
+
+68
+00:05:19,200 --> 00:05:21,840
+إنشاءات يعني عايز أعمل طريق، عايز أعمل عمارة، عايز
+
+69
+00:05:21,840 --> 00:05:24,600
+أعمل برج، عايز أعمل كذا، خاصة في الدوائر الحكومية
+
+70
+00:05:24,600 --> 00:05:29,740
+بيقول لك صاحب العمل أنا بدي كفالة حتى نجيب هذه 
+
+71
+00:05:29,740 --> 00:05:32,760
+الكفالة، مين هي كفالة؟ لابد أن تكون هذه الكفالة 
+
+72
+00:05:32,760 --> 00:05:37,060
+صادرة من جهة اعتبارية تحترم تعهداتها، أين هي الجهة
+
+73
+00:05:37,060 --> 00:05:41,300
+التي تحترم تعهداتها هو البنك، مش حلية أحسن من البنك
+
+74
+00:05:41,300 --> 00:05:45,750
+قتال البنك، أصبح البنك ضمن نشاطه إصدار الكفالات
+
+75
+00:05:45,750 --> 00:05:48,830
+المصرفية، طب ماذا يستفيد البنك من عملية إصدار
+
+76
+00:05:48,830 --> 00:05:52,630
+الكفالة المصرفية، وشوف المخاطرة اللي بتحملها البنك 
+
+77
+00:05:52,630 --> 00:05:55,210
+يستفيد من إصدار الكفالة المصرفية لأنه طبيعي
+
+78
+00:05:55,210 --> 00:05:59,910
+التعامل المصرفي أن يقوم بكفالة الآخرين مقابل حصوله
+
+79
+00:05:59,910 --> 00:06:04,710
+على عمولة لا تتعدى 1% من قيمة الكفالة، مشان ياخد
+
+80
+00:06:04,710 --> 00:06:06,990
+واحد من الكفالات دايما مبلغها كبيرة، مليون أو اثنين
+
+81
+00:06:06,990 --> 00:06:10,590
+مليون أو بيكون المبلغ مش هين، بياخد واحد في
+
+82
+00:06:10,590 --> 00:06:13,610
+المئة أو أقل من واحد في المئة كعمولة مقابل إصدار
+
+83
+00:06:13,610 --> 00:06:17,610
+الكفالة، طب هذه مخاطرة عالية لأن ممكن البنك في أي
+
+84
+00:06:17,610 --> 00:06:21,990
+لحظة يتعرض لطلب من المستفيد، المستفيد يقول للبنك يا
+
+85
+00:06:21,990 --> 00:06:26,540
+بنك ادفع قيمة الكفالة، مصطلح أدفع قيمة الكفالة هنطلق
+
+86
+00:06:26,540 --> 00:06:30,240
+عليه مصطلح مصرفي تسييل الكفالة، تسييل .. مش تسييل
+
+87
+00:06:30,240 --> 00:06:34,020
+.. تسييل الكفالة يعني تحويل قيمتها من ورقة عادية
+
+88
+00:06:34,020 --> 00:06:40,080
+شبه نقدية إلى ورق .. إلى ورق نقدي عادي، خلّيني 
+
+89
+00:06:40,080 --> 00:06:42,840
+أتصور متى تحدث هذه المشكلة، المستفيد يطلب من المصرف
+
+90
+00:06:42,840 --> 00:06:46,990
+تسييل الكفالة إذا حدثت مشكلة بين اثنين هدول، مشكلة
+
+91
+00:06:46,990 --> 00:06:50,810
+يعني يعني العميل اللي بنفذ العمل مثلا أخل
+
+92
+00:06:50,810 --> 00:06:54,730
+بالمواصفات، أخل بالتزاماته، ما وفاش فيه، تأخير في
+
+93
+00:06:54,730 --> 00:06:58,070
+العمل هيتطر المستفيد يلجأ للـ bank يقول له يقول
+
+94
+00:06:58,070 --> 00:07:01,190
+العميل يا بتنفذ العمل حسب المواصفات يا بتطر تسييل 
+
+95
+00:07:01,190 --> 00:07:05,570
+كفالة، وبتاني يعتبر ايه زي ورقة ضغط عالميا على هذا 
+
+96
+00:07:05,570 --> 00:07:08,510
+العميل أو هذا الشخص المضمون أو هذا المتعاقد أو
+
+97
+00:07:08,510 --> 00:07:11,150
+المقاول أن يقوموا بتنفيذ العمل حسب المواصفات
+
+98
+00:07:11,150 --> 00:07:17,150
+المتفاق عليها، إلى قبل أن أتعرض لموضوع الكفالات
+
+99
+00:07:17,150 --> 00:07:21,510
+من حيث أنواعها
+
+100
+00:07:21,510 --> 00:07:29,970
+هنا
+
+101
+00:07:29,970 --> 00:07:35,010
+مثال كفالة موجود ببنك فلسطين على سبيل المثال إلى
+
+102
+00:07:35,010 --> 00:07:39,510
+المستفيد هنا مكتب، اسم المستفيد من هو مستفيد فلان من
+
+103
+00:07:39,510 --> 00:07:42,890
+المستفيد هنا الذي تصدر لصالحه الكفالة بقول نحن بنك
+
+104
+00:07:42,890 --> 00:07:46,650
+فلسطين نكفل بهذا الخطاب شركة أو السيد كذا كذا
+
+105
+00:07:46,650 --> 00:07:50,090
+بمبلغ وقدر وكذا وذلك لمدة من وإلى يعني كفالة إلى
+
+106
+00:07:50,090 --> 00:07:55,730
+مدة زمنية تبدأ وتنتهي وذلك عن مقابل مثلا مقابل
+
+107
+00:07:55,730 --> 00:07:59,990
+نهاية ابتدائي أو ما شبه ذلك ونتعهد بأن ندفع لكم
+
+108
+00:08:01,260 --> 00:08:05,180
+المبلغ المذكور عند أول مطالبة بشأن الكفالة تكون
+
+109
+00:08:05,180 --> 00:08:10,080
+جيدة وفيها ثقة كاملة يجب أن يتم دفع قيمتها عندما 
+
+110
+00:08:10,080 --> 00:08:14,680
+يقوم الشخص اللي هو صاحب العمل بالمطالبات بدون
+
+111
+00:08:14,680 --> 00:08:18,320
+مراوغة وبدون تأخير عند أول مطالبة ترد إلينا منكم 
+
+112
+00:08:18,320 --> 00:08:21,720
+بدون النظر إلى أي اعتراض، يعني حتى لو اعترض الشخص
+
+113
+00:08:21,720 --> 00:08:25,740
+هذا ما هي الكفالة لابد أن تتم دفعها مع ملاحظة 
+
+114
+00:08:25,740 --> 00:08:29,160
+إعادة أصل هذه الكفالة عند انتهاء الكفالة، يعني شرط
+
+115
+00:08:29,160 --> 00:08:31,920
+حتى ننهي موضوع الكفالة لابد أن نعيد الأصل إلى 
+
+116
+00:08:31,920 --> 00:08:38,720
+البنك، الآن ايش أنواع الكفالات ولماذا تصدر وايه 
+
+117
+00:08:38,720 --> 00:08:44,360
+المجالات اللي احنا بتلزمنا هذه الكفالات في إصدارها
+
+118
+00:08:44,360 --> 00:08:51,760
+في
+
+119
+00:08:51,760 --> 00:08:54,600
+عندي أول نوع من أنواع الكفالات، الكفالة الابتدائية
+
+120
+00:08:56,510 --> 00:09:00,770
+الكفالة الابتدائية هي الكفالة التي يصدرها البنك
+
+121
+00:09:00,770 --> 00:09:05,290
+بناء على طلب عميله الإصلاح، المستفيد عند دخول
+
+122
+00:09:05,290 --> 00:09:08,550
+العطاءات، وانتوا عارفين ايش مفهوم العطاءات؟ العطاء
+
+123
+00:09:08,550 --> 00:09:11,230
+عبارة عن ايه؟ عبارة عن offer بيسموه offer أو
+
+124
+00:09:11,230 --> 00:09:15,790
+tender اللي بيقدموا المقاول عندما يتم الإعلان عن
+
+125
+00:09:15,790 --> 00:09:21,570
+مناقصة معينة، يعني offer بالإنجليزية offer offer أو
+
+126
+00:09:21,570 --> 00:09:21,930
+tender
+
+127
+00:09:25,770 --> 00:09:28,910
+بحدث مثلا صاحبي عمل بقولك والله أنا عايز مثلا
+
+128
+00:09:28,910 --> 00:09:31,510
+وزارة الأشغال العامة تقولك والله عايزين نعمل طريق
+
+129
+00:09:31,510 --> 00:09:34,610
+مثلا من طريق بحر من الشمال إلى الجنوب من غزة إلى
+
+130
+00:09:34,610 --> 00:09:38,290
+غاية مثلا دير البلح هات طريق اللي بتتم تنفيذه
+
+131
+00:09:38,290 --> 00:09:43,010
+هيتم الإعلان عنه في الصحيفة هيتقدم المقاولين بعروضهم
+
+132
+00:09:43,010 --> 00:09:45,830
+العرض اللي هيتقدم بيه مش هقولك أنا بنفسه بالسعر
+
+133
+00:09:45,830 --> 00:09:49,730
+كذا كذا طبعا يسبق هذا الأمر قبل أن تقدم العروض أن
+
+134
+00:09:49,730 --> 00:09:54,250
+يكون الجهاز الهندسي في هذه في صاحب العمل قعد
+
+135
+00:09:54,250 --> 00:09:57,230
+مواصفات إيش مواصفاته الطريقة اللي عايزه نعملهم 
+
+136
+00:09:57,230 --> 00:10:00,210
+أداش الطول، العرض، المواصفات، أداش بالنسبالي كميات
+
+137
+00:10:00,210 --> 00:10:03,470
+السمنت، أداش الحديد، أداش كل ما يتعلق بالتفاصيل
+
+138
+00:10:03,470 --> 00:10:06,130
+الدقيقة لتنفيذ هذا المشروع بيكون حاطه فيه جدول
+
+139
+00:10:06,130 --> 00:10:10,460
+اسمه جدول الكميات جدول ولا كميات؟ يعني إيش كميات
+
+140
+00:10:10,460 --> 00:10:15,750
+المواد المطلوبة لتنفيذ هذا العمل؟ طبعا مكتب الهندسي
+
+141
+00:10:15,750 --> 00:10:19,910
+عند صاحب العمل بكون شغال في هذا الأمر وبتتم طرح
+
+142
+00:10:19,910 --> 00:10:25,750
+العطاء وبتتم عملية اللي هو تقديم المغلفات من قبل
+
+143
+00:10:25,750 --> 00:10:28,870
+المقاولين أو المتعاهدين اللي بشعروا بنفسهم الكفاءة
+
+144
+00:10:28,870 --> 00:10:32,210
+يتقدموا في هذا العطاء إيش مع العطاء؟ يعني عبارة عن
+
+145
+00:10:32,210 --> 00:10:35,290
+عرض بيقدموا المقاول وهذا العرض بيكون بالظرف
+
+146
+00:10:35,290 --> 00:10:39,730
+المختوم وبيكون هنا كميات موجودة وهنا فئة السعر
+
+147
+00:10:40,690 --> 00:10:43,390
+طبعا الكميات يكون حددها صاحب العمل فات السعر تترك
+
+148
+00:10:43,390 --> 00:10:46,510
+لمين للمقاولة اللي حدد قيمتها وبتيجي عملية يجهلها
+
+149
+00:10:46,510 --> 00:10:49,490
+المبلغ وبتتم عملية الضرب بيطلع في نهاية قيمة هذا
+
+150
+00:10:49,490 --> 00:10:55,550
+العطاء يقوم المقاول بإرفاق العطاء تبعه هذا في ظرف
+
+151
+00:10:55,550 --> 00:10:59,310
+مغلق ظرف وبارفق مع العطاء حاجة اسمها خطاب ضمان
+
+152
+00:10:59,310 --> 00:11:03,850
+ابتدائي وبعد شوية هنعرف إيش أهمية وجود خطاب الضمان
+
+153
+00:11:03,850 --> 00:11:08,110
+الابتدائي برفقه في ظرف مغلق وبسكر عليه وبيدعوه في
+
+154
+00:11:08,110 --> 00:11:13,050
+دائرة اللوازم ضمن صندوق مخصص لاستقبال هذه العطاءات
+
+155
+00:11:13,050 --> 00:11:17,710
+في يوم محدد بعد أسبوع أو بعد عشرة أيام حسب الإعلان
+
+156
+00:11:17,710 --> 00:11:21,930
+اللي موجود يحضر جميع المقاولين ويتم فتح المظاريف
+
+157
+00:11:21,930 --> 00:11:24,770
+بحضورهم هبقولكوا الآلية اللي بتتم طبعا المهندسين
+
+158
+00:11:24,770 --> 00:11:26,630
+بيقوموا بهذا الشغل وأنتم كمحاسبين بتكونوا عارفين
+
+159
+00:11:26,630 --> 00:11:29,810
+الآلية لأنهم أحيانا بيكونوا أعضاء في نفس اللجنة
+
+160
+00:11:29,810 --> 00:11:35,130
+بتنفتح هذه المغلفات المغلفات التي يتم فتحها تقرأ
+
+161
+00:11:35,130 --> 00:11:40,090
+محتوياتها بحضور الجميع بقول مثلا شركة ألف العرض
+
+162
+00:11:40,090 --> 00:11:44,550
+اللي قدمته منها مثلا مليون دينار لازم يكون مرفق مع
+
+163
+00:11:44,550 --> 00:11:48,090
+هذا العرض خطاب ضمان صادر عن بنك اسمه خطاب ضمان
+
+164
+00:11:48,090 --> 00:11:52,430
+ابتدائي كام بيكون قيمة خطاب الضمان الابتدائي عادة
+
+165
+00:11:52,430 --> 00:11:58,130
+عادة 1% من قيمة العطاء يعني لو واحد قدم
+
+166
+00:11:59,260 --> 00:12:02,440
+عطائه بتنفيذ هذا الطريق بقيمة مليون دينار 1% من
+
+167
+00:12:02,440 --> 00:12:05,300
+المليون كام يعني عشرة آلاف دينار لازم يكون موجود
+
+168
+00:12:05,300 --> 00:12:08,660
+عنده خطاب ضمان قيمته عشرة آلاف دينار صاحب العمل
+
+169
+00:12:08,660 --> 00:12:12,160
+بيحدد قيمة خطاب الضمان بنسبة معينة من قيمة العطاء
+
+170
+00:12:12,160 --> 00:12:17,940
+اللي بيقدمه مين اللي هو صاحب المقاول إن شركة
+
+171
+00:12:17,940 --> 00:12:21,580
+ثانية شركة بقى عطاها تسعة مائة ألف بديوا يكونوا
+
+172
+00:12:21,580 --> 00:12:25,420
+عندها خطاب ضمان بقيمة كام تسعة آلاف وإن شركة gmail
+
+173
+00:12:25,420 --> 00:12:29,240
+أنا مش معاهوش خطاب ضمان هقول له أنت الآن مرفوض و
+
+174
+00:12:29,240 --> 00:12:33,260
+بيطلع من برا اللعبة هذه وبالتالي لا يدخل في عملية
+
+175
+00:12:33,260 --> 00:12:36,980
+الممارسة في الأسعار لأن هذا الشخص ما التزمش بشروط
+
+176
+00:12:36,980 --> 00:12:39,900
+العطاء نفسه وبعد شوية هنعرف ليش إيه أهمية وجود
+
+177
+00:12:39,900 --> 00:12:44,230
+خطاب ضمان الآن بعد ما تم قراءة الأسعار وأصبحت
+
+178
+00:12:44,230 --> 00:12:48,210
+الأسعار صارت مكشوفة للجميع بيخرج المقاولين وبتشكل
+
+179
+00:12:48,210 --> 00:12:51,950
+لجنة فنية لدراسة ما هي أنسب العروض الموجودة مين هي
+
+180
+00:12:51,950 --> 00:12:56,190
+طور أفضل العروض القائمة هلأ؟ هل نأخذ مؤشر السعر؟
+
+181
+00:12:56,190 --> 00:13:00,390
+هنقول نعم هل نأخذ مؤشر قوة الشركة وقدرتها على
+
+182
+00:13:00,390 --> 00:13:04,230
+التنفيذ خلال الفترة الزمانية المتفق عليها؟ هل نأخذ
+
+183
+00:13:04,230 --> 00:13:08,830
+في الاعتبار تقيد هذه الشركة بالمواصفات الفنية
+
+184
+00:13:08,830 --> 00:13:12,510
+المتفق عليها؟ هذه الاعتبارات الثلاثة تؤخذ من قبل
+
+185
+00:13:12,510 --> 00:13:15,970
+اللجنة الفنية معايير لاختيار الشركة التي سيتم
+
+186
+00:13:15,970 --> 00:13:20,610
+رسو العطاء عليها صح مؤشر السعر مؤشر جيد ولكن لو
+
+187
+00:13:20,610 --> 00:13:25,670
+وجدنا مؤشر السعر .. السعر في مشكلة أنه أقل شركة ..
+
+188
+00:13:25,670 --> 00:13:29,690
+أحسن شركة عاملة السعر هي طلعت شركة في السوق
+
+189
+00:13:29,690 --> 00:13:32,870
+صناعتها سيئة تعاملها مع الـ bank سيء في أمور معينة
+
+190
+00:13:32,870 --> 00:13:35,730
+في حاجات واحدة وبتالي تستبعد حتى بهذا الأمر ليه؟
+
+191
+00:13:35,730 --> 00:13:38,830
+لأن مصلحة العمل تقتضي أن هذا الشخص اللي يقوم
+
+192
+00:13:38,830 --> 00:13:42,310
+بتنفيذ العمل قادر على تنفيذه ويتقيد بالمواصفات
+
+193
+00:13:42,310 --> 00:13:46,470
+المتفقة عليها بتم رسو العطاء مثلا على شركة BAO
+
+194
+00:13:46,470 --> 00:13:46,970
+نفترض
+
+195
+00:13:49,730 --> 00:13:54,910
+أصبحت الشركات الثانية الآن انتهى دورها وبنستدعيها
+
+196
+00:13:54,910 --> 00:13:57,570
+وبنقول يا شركات الثانية اتفضلوا ياخدوا خطابات
+
+197
+00:13:57,570 --> 00:14:00,210
+الضمان اللي قدمتوها لنا لأنه خلاص تم الترسي على
+
+198
+00:14:00,210 --> 00:14:04,690
+شركتها بقى يقوم صاحب العمل باستدعاء الشركة بقى بقول
+
+199
+00:14:04,690 --> 00:14:09,590
+اتعالى بتم توقيع عقد عندما يتم توقيع العقد مع
+
+200
+00:14:09,590 --> 00:14:13,330
+الشركة بقى نقوم بتسليمها موقع العمل هي موقع العمل
+
+201
+00:14:13,330 --> 00:14:18,050
+اتفضلوا إيه اشتغلوا يا شركة في هذه الحالة خطاب
+
+202
+00:14:18,050 --> 00:14:22,310
+الضمان الابتدائي ليس له قيمة وهنطلب منه خطاب ضمان
+
+203
+00:14:22,310 --> 00:14:27,170
+آخر اسمه خطاب ضمان نهائي أصبح خطاب الضمان
+
+204
+00:14:27,170 --> 00:14:32,150
+الابتدائي انتهى ليس له ضرورة وهنتحول الآن إلى
+
+205
+00:14:32,150 --> 00:14:36,370
+خطاب ضمان جديد اسمه خطاب ضمان نهائي الآن بعد الشرح
+
+206
+00:14:36,370 --> 00:14:39,450
+هذا ��د بيقدر يستنتج ليش خطاب الضمان الابتدائي كان
+
+207
+00:14:39,450 --> 00:14:40,450
+له ضرورة أو أهمية
+
+208
+00:14:49,350 --> 00:14:52,070
+أحسنت، ممتاز، لو فرض .. خلينا نأخذ العكس، لو فرض
+
+209
+00:14:52,070 --> 00:14:54,790
+الشركة باعت بعد إحنا ما قدمنا قناة، أنت رسلت عطى
+
+210
+00:14:54,790 --> 00:14:59,860
+عليك شعرت الشركة بقى إنه غير قادر على التنفيذ شعرت
+
+211
+00:14:59,860 --> 00:15:03,080
+إنه عندها عمل آخر أفضل من العمل اللي بتعطيه أنا
+
+212
+00:15:03,080 --> 00:15:07,840
+أصبح أمامها فرصة إيش تتنصل وتنسحب من هذا الاتفاق
+
+213
+00:15:07,840 --> 00:15:11,980
+في الحالة دي ما هو الرادع إنه بتنسحبش وجود خطاب و
+
+214
+00:15:11,980 --> 00:15:14,940
+ضمان ابتدائي أصبح خطاب وضمان ابتدائي لأنه وصلنا
+
+215
+00:15:14,940 --> 00:15:20,500
+لقناعة أنه ضروري مشان يعكس جدية الشركات عندما تقوم
+
+216
+00:15:20,500 --> 00:15:24,490
+بتقديم العطاء تبعها إذا كان ما فيش خطاب ضمان
+
+217
+00:15:24,490 --> 00:15:28,130
+ابتدائي، ما فيش جدية، كل شركة من الشركات يكون تقدم
+
+218
+00:15:28,130 --> 00:15:30,890
+وتنسحب في أي لحظة، مش كده ولا لأ؟ وبتالي، خطاب
+
+219
+00:15:30,890 --> 00:15:34,150
+الضمان الابتدائي يعكس جدية الشركات اللي دخلت في
+
+220
+00:15:34,150 --> 00:15:37,010
+العطاء من البداية، ما حد ما جاش كل واحد يقول، أنا
+
+221
+00:15:37,010 --> 00:15:39,270
+بتخش في العطاء اللي تبعه، في الآخر يهرب، وبتالي،
+
+222
+00:15:39,270 --> 00:15:43,130
+هذا هو أهمية ودور خطاب الضمان الابتدائي، خطاب الضمان
+
+223
+00:15:43,130 --> 00:15:47,810
+الابتدائي هذا بيتحول إلى خطاب ضمان نهائي مش نفسه يعاد
+
+224
+00:15:47,810 --> 00:15:52,470
+إلى الـ bank من قبل صاحب العمل ويطلب صاحب العمل من
+
+225
+00:15:52,470 --> 00:15:56,490
+العميل اللي هو مين المقاول عميل الـ bank المقاول أن
+
+226
+00:15:56,490 --> 00:15:59,710
+يحضر خطاب ضمان أقوى من خطاب الضمان الأول اللي هو
+
+227
+00:15:59,710 --> 00:16:04,590
+سموه خطاب ضمان نهائي خطاب الضمان النهائي قيمته 10%
+
+228
+00:16:04,590 --> 00:16:10,510
+متعارف عليه من قيمة العقد يعني هننفذ العقد مثلا بكام
+
+229
+00:16:10,510 --> 00:16:14,590
+اثنين مليون هنطلب منه يدفعنا كام يعني مائتي ألف دينار
+
+230
+00:16:14,590 --> 00:16:19,770
+مش هيدفعهم cash إنما هنا، هيروح البنك هناك هيروح
+
+231
+00:16:19,770 --> 00:16:22,950
+البنك إيه؟ هيقول البنك أعطيني خطاب ضمان نهائي
+
+232
+00:16:22,950 --> 00:16:27,010
+لصالح مثلا جهة معينة، لصالح وزارة الأشغال بقيمة
+
+233
+00:16:27,010 --> 00:16:29,970
+مائتي ألف دينار هنا السؤال بيطرح نفسه مش هنخش في
+
+234
+00:16:29,970 --> 00:16:34,130
+قضية ثانية لما البنك الآن بدي ينصل يصدر خطاب ضمان
+
+235
+00:16:34,130 --> 00:16:36,090
+لهذا العميل اللي اسمه BA شركة BA
+
+236
+00:16:39,710 --> 00:16:42,330
+سيصدر بنك خطاب والضمان خطاب والضمان هيسدر لمن؟
+
+237
+00:16:42,330 --> 00:16:46,550
+لصالح صاحب العمل اللي هو مين وزارة الأشغال طب
+
+238
+00:16:46,550 --> 00:16:49,690
+وزارة الأشغال الآن في ده خطاب والضمان في أي خلاف
+
+239
+00:16:49,690 --> 00:16:52,770
+بينها وبين الشركة بقى هتطلب وزارة الأشغال من مين؟
+
+240
+00:16:52,770 --> 00:16:55,630
+من البنك تسيل خطاب والضمان يعني تحويل هذه
+
+241
+00:16:55,630 --> 00:17:00,360
+الورقة إلى سيولة طب لما راح البنك بدي يحول السيولة
+
+242
+00:17:00,360 --> 00:17:03,640
+عشان يدفع المبلغ لصالح وزارة الأشغال وجد رصيد
+
+243
+00:17:03,640 --> 00:17:07,320
+الشركة بقى Zero ما فيش عندها رصيد أصبح من دي يتحمل
+
+244
+00:17:07,320 --> 00:17:11,880
+المخاطرة؟ البنك البنك يتحمل مخاطرة قيمتها مائة ألف
+
+245
+00:17:11,880 --> 00:17:15,840
+دينار مجرد خطاب ضمان واحد البنك لا يرقب عمل عند
+
+246
+00:17:15,840 --> 00:17:19,220
+خطاب ضمان هيصدر عشرات ومئات الخطابات الضمان
+
+247
+00:17:19,220 --> 00:17:23,320
+وبالتالي أي هزة بسيطة هنا هتأثر على وضع البنك فكيف
+
+248
+00:17:23,320 --> 00:17:27,790
+البنك يضطر أن يحمي نفسه من هذه المخاطر؟ لحماية
+
+249
+00:17:27,790 --> 00:17:30,710
+البنك نفسه مادة مخاطر في حاجة بيسموها الغطاء
+
+250
+00:17:30,710 --> 00:17:36,010
+النقدي هنتكلم عن موضوع ثاني اللي هو الغطاء النقدي 
+
+251
+00:17:36,010 --> 00:17:38,290
+احنا معلوم أننا طلعنا من الموضوع على أن واحد طلع
+
+252
+00:17:38,290 --> 00:17:41,750
+دوا مشان إيه الموضوع خشعنا الخط هذا السنانة الغطاء
+
+253
+00:17:41,750 --> 00:17:47,130
+النقدي إيش معنى كلمة الغطاء النقدي الغطاء النقدي
+
+254
+00:17:47,130 --> 00:17:55,090
+هو عبارة عن مبلغ بياخذه البنك من العميل تبعه بنسبة
+
+255
+00:17:55,090 --> 00:17:58,490
+معينة من قيمة خطاب الضمان يعني ميجي بنك يقول لعملك
+
+256
+00:17:58,490 --> 00:18:01,830
+أنا بدي أعطيك خطاب ضمان قيمته 100 ألف و بدي أخد
+
+257
+00:18:01,830 --> 00:18:08,050
+منك غطاء نقدي 60% فرضا
+
+258
+00:18:08,050 --> 00:18:11,830
+خطاب الضمان بدي أصدر بنك قيمته 100 ألف دينار و
+
+259
+00:18:11,830 --> 00:18:15,290
+البنك هياخد غطاء نقدي قدره 60% إيش معنى كلمة غطاء
+
+260
+00:18:15,290 --> 00:18:19,730
+نقدي غطاء نقدي هو عبارة عن مبلغ محتجز يقوم البنك
+
+261
+00:18:19,730 --> 00:18:26,520
+باحتجازه من الحساب الجاري للعميل ووضعه في حساب جديد
+
+262
+00:18:26,520 --> 00:18:31,180
+اسمه حساب تأمينات نقدية أصبح الغطاء النقدي هنحطه
+
+263
+00:18:31,180 --> 00:18:35,480
+في حساب اسمه حساب تأمينات نقدية يعني هننقله من
+
+264
+00:18:35,480 --> 00:18:39,640
+الحساب الجاري إلى حساب آخر برضه دائن حساب الجاري
+
+265
+00:18:39,640 --> 00:18:42,780
+دائن طبعا أنتو عارفين هننقله من حساب الجاري
+
+266
+00:18:42,780 --> 00:18:45,460
+الدائن للعميل ونحطه في حساب جديد اسمه حساب
+
+267
+00:18:45,460 --> 00:18:49,650
+التأمينات النقدية طب الأول عامل بدي يسحب، هلاقي 
+
+268
+00:18:49,650 --> 00:18:53,630
+رصيد حسابه الجاري، إيش صار فيه؟ هنخفض، بيقدر يسحب
+
+269
+00:18:53,630 --> 00:18:56,490
+من حساب التأمينات النقدية؟ لا، لكن لو بقي هذا
+
+270
+00:18:56,490 --> 00:18:58,850
+المبلغ في حساب التأمينات النقدية، ممكن يسحب في أي
+
+271
+00:18:58,850 --> 00:19:02,370
+لحظة، مش كده ولا لا، أصبح إيش فائدته؟ ليش البنك
+
+272
+00:19:02,370 --> 00:19:07,590
+بيعمل كده؟ مشان يمنع العميل من عملية سحب المبلغ من
+
+273
+00:19:07,590 --> 00:19:11,840
+حسابه الجاري لهذا العميل في حساب الغطاء النقدي أو
+
+274
+00:19:11,840 --> 00:19:15,300
+التأمينات النقدية إيش ممكن نعرفه هو عبارة عن مبلغ
+
+275
+00:19:15,300 --> 00:19:21,480
+محتجز من الحساب الجاري للعميل ويتم وضعه في حساب خاص
+
+276
+00:19:21,480 --> 00:19:26,640
+اسمه تأمينات نقدية الهدف منه إيه أنه حتى لا يتمكن
+
+277
+00:19:26,640 --> 00:19:30,860
+العميل من السحب من هذا الحساب يعني لو أنا العميل
+
+278
+00:19:30,860 --> 00:19:34,520
+وعندي قد ما عندي فلوس في حساب التأمينات النقدية
+
+279
+00:19:34,520 --> 00:19:37,500
+وقول الـ bank أعطيني أسحب من حساب التأمينات اللي مع
+
+280
+00:19:37,500 --> 00:19:43,100
+السلامة لأنه لا يتم السحب من أي مبالغ مستحق للعميل
+
+281
+00:19:43,100 --> 00:19:47,410
+إلا من خلال إيش اشتفقنا الحساب الجاري يعني واحد له
+
+282
+00:19:47,410 --> 00:19:49,850
+في التأمينات النقدية مليون دينار و رصيد حساب
+
+283
+00:19:49,850 --> 00:19:52,790
+الجاري صفر بيقدر أقول للبنك ع السحب ليمن الحتامة؟
+
+284
+00:19:52,790 --> 00:19:56,830
+لا يمكن السحب لا يتم إلا من حساب الجاري طب كيف
+
+285
+00:19:56,830 --> 00:20:00,310
+فرضا انتهى دور خطاب الضمان نعيد التأمينات النقدية
+
+286
+00:20:00,310 --> 00:20:04,470
+إلى الحساب الجاري للعميل حتى يتمكن العميل من عملية
+
+287
+00:20:04,470 --> 00:20:07,770
+السحب أصبح كده ممكن نشبه التأمينات النقدية زي إيش
+
+288
+00:20:07,770 --> 00:20:11,470
+زي كده مبلغ معين بتدخله الواحد في مكان ثاني ماحدش
+
+289
+00:20:11,470 --> 00:20:14,550
+بعرف عنه كده مشان ماحدش يقرب عليه بلزم وين عند
+
+290
+00:20:14,550 --> 00:20:18,840
+الضرورة نرجع للموضوع الأول الغطاء النقدي اللي أخده
+
+291
+00:20:18,840 --> 00:20:22,700
+max 2% يعني حجز مبلغ من حساب جاري العميل لإيه؟
+
+292
+00:20:22,700 --> 00:20:26,440
+لمواجهة الظروف المستقبلية لمواجهة ظروف عدم التأكد
+
+293
+00:20:26,440 --> 00:20:29,960
+في حاجة عند ظهر عدم التأكد أنه هل خطابه الضمان
+
+294
+00:20:29,960 --> 00:20:34,420
+يضطر إيش هيحدث فيه في المستقبل؟ هل هيطلب تسييله؟
+
+295
+00:20:34,420 --> 00:20:37,580
+هل مش هيطلب؟ هذه ظروف غامضة لا يعلمها إيه إلا
+
+296
+00:20:37,580 --> 00:20:42,680
+القدر في هذه الحالة احنا البنك مشان نتحوط لهذا
+
+297
+00:20:42,680 --> 00:20:46,140
+الأمر يقوم بحجز حاجة اسمها غطاء نقدي هذا الغطاء
+
+298
+00:20:46,140 --> 00:20:49,620
+النقدي لا يتم صرفه إلا عند زوال سبب إصدار خطاب
+
+299
+00:20:49,620 --> 00:20:54,300
+الضمان متزال سبب إصدار خطاب الضمان بتتم عملية رجع
+
+300
+00:20:54,300 --> 00:20:56,900
+قيمة غطاء النقدي بإصلاح العميل وبالتالي عميل
+
+301
+00:20:56,900 --> 00:21:00,460
+بإصلاح الصرف طيب الأهم هي الطرف لو فرضنا تم
+
+302
+00:21:00,460 --> 00:21:06,220
+التثوير .. اتفضل اتفضل اتفضل اتفضل اتفضل اتفضل 
+
+303
+00:21:14,840 --> 00:21:18,200
+الحساب التجاري هو حساب تقنية الناس صحيح فمن قيمة
+
+304
+00:21:18,200 --> 00:21:21,420
+الخطاب أو الحساب التجاري؟ لا من قيمة الخطاب بس
+
+305
+00:21:21,420 --> 00:21:23,820
+يوضع في الحساب التجاري يوضع في الحساب التجاري لأن
+
+306
+00:21:23,820 --> 00:21:26,500
+الحساب التجاري مش ثابت احنا الهدف عندنا الشي اللي
+
+307
+00:21:26,500 --> 00:21:30,320
+هنسبوله 60% من قيمة التمانات يعني هذا ما نسميه
+
+308
+00:21:30,320 --> 00:21:33,680
+ما هيش هذا خطاب الضمان هذا خطاب الضمان مائة ألف
+
+309
+00:21:33,680 --> 00:21:37,380
+مائة ألف مضروبة في المائة ألف المبلغ اللي بيطلع
+
+310
+00:21:37,380 --> 00:21:40,880
+هناك ال addition ما بيطلع المبلغ يعني ستين ألف 6000
+
+311
+00:21:40,880 --> 00:21:44,860
+هاخدها من وين؟ من الحساب الجاري لو كان خطاب الضمان
+
+312
+00:21:44,860 --> 00:21:49,820
+أكثر من كده، مش هيكون 62، رقم هذا هيتغير الآن الـ60
+
+313
+00:21:49,820 --> 00:21:53,180
+ألف هذا مبلغ محتجز من قبل البنك في حساب خاص اسمه
+
+314
+00:21:53,180 --> 00:21:56,940
+تأمينات نقدية لو فرض أن صاحب العمل ومزارة الأشغال
+
+315
+00:21:56,940 --> 00:22:02,600
+طلبت تسيل خطاب الضمان مخاطرة البنك كم طلبت؟ 40 ألف
+
+316
+00:22:03,320 --> 00:22:07,160
+لأنه أستيحة زينها من أول و أربعين مخاطرة البنك 
+
+317
+00:22:07,160 --> 00:22:09,980
+أحيانا البنك بيروح على حساب جار العميل ممكن يلاقي
+
+318
+00:22:09,980 --> 00:22:13,720
+فيه أربعين ألف يكون ماعنده هنفترض أسوأ الظروف كده
+
+319
+00:22:13,720 --> 00:22:16,740
+مخاطرة البنك؟ أربعين ألف لكن لو نقينا فيه رصيد في
+
+320
+00:22:16,740 --> 00:22:19,660
+حساب العميل مخاطرة البنك هتكون إيش؟ في حسب الرصيد
+
+321
+00:22:19,660 --> 00:22:26,130
+الموجود فكلما زاد قيمة الغطاء النقدي كلما قلت
+
+322
+00:22:26,130 --> 00:22:29,930
+مخاطرة البنك ولا زادت؟ قلت وبالتالي هناك علاقة
+
+323
+00:22:29,930 --> 00:22:34,570
+عكسية إذا زاد هامش الغطاء النقدي انخفضت مخاطرة
+
+324
+00:22:34,570 --> 00:22:39,890
+البنك ولو قلت قل هامش الغطاء النقدي إيش بيصير في
+
+325
+00:22:39,890 --> 00:22:44,400
+مخاطرة البنك؟ بيزيد مخاطرة البنك أصبح من مصلحة
+
+326
+00:22:44,400 --> 00:22:47,820
+البنك أن يرفع قيمة الغطاء النقدي ولكن مصلحتي أنا
+
+327
+00:22:47,820 --> 00:22:51,600
+كعميل أن أخفض ليه طيب؟ يعني أخلي البنك المتغطين
+
+328
+00:22:51,600 --> 00:22:54,300
+الم��عرضين البنك مصلحته يرفع الغطاء النقدي مشان
+
+329
+00:22:54,300 --> 00:22:57,720
+يحمي نفسه من المخاطرة و أنا العميل مش مصلحته يرفع غطاء
+
+330
+00:22:57,720 --> 00:23:00,820
+بالضمان ليه؟ لأنه بيجمد جزء من أموالي بدون حركة
+
+331
+00:23:00,820 --> 00:23:03,460
+و الأموال في حاجة لها فهنا المتغطين المتغطين
+
+332
+00:23:03,460 --> 00:23:07,520
+هنا بتتم تشكيل لجنة دائما في البنوك لدراسة قيمة
+
+333
+00:23:07,520 --> 00:23:14,130
+هذه النسبة هذه خطيرة قطيرة إذا تعرض البنك إلى ضغط
+
+334
+00:23:14,130 --> 00:23:19,350
+لتسجيل خطاب الضمان ما الذي يقوم بإجراء الدراسة هذه
+
+335
+00:23:19,350 --> 00:23:23,310
+أولا بيكون من العناصر القيادية اللي في البنك دائما
+
+336
+00:23:23,310 --> 00:23:26,210
+من العناصر القيادية زي مثلا رئيس قسم التسللات
+
+337
+00:23:26,210 --> 00:23:29,790
+الإثمانية لأن هذه الكفالات المصرفية هي نوع من
+
+338
+00:23:29,790 --> 00:23:33,850
+التسللات الإثمانية ولكنها غير مباشرة أصبح رئيس قسم
+
+339
+00:23:33,850 --> 00:23:37,150
+التسللات الإثمانية واحد الأفراد من كمان رئيس قسم
+
+340
+00:23:37,150 --> 00:23:41,290
+الكفالات عشان نستفيد من خبرته في إصدار كفالات وضعه
+
+341
+00:23:41,290 --> 00:23:43,330
+مع الناس وبيعرف علاقته مع الناس وبالتالي بيعرف
+
+342
+00:23:43,330 --> 00:23:46,270
+علاقته مع الشركات وإيش وضعه تتسير أو ما تسيرش خطبة
+
+343
+00:23:46,270 --> 00:23:49,230
+في الضمان مين كمان بيكون شخصية قيادية إما يكون
+
+344
+00:23:49,230 --> 00:23:52,870
+مدير المحاسبة أو مدير التدقيق أو أحد الشخصيات
+
+345
+00:23:52,870 --> 00:23:56,850
+القيادية أيضا بيدرس يا ترى كام ناخد غطاء نقدي من
+
+346
+00:23:56,850 --> 00:24:00,190
+الشركة بقى كام ناخد غطاء نقدي من الشركة Jeep كام
+
+347
+00:24:00,190 --> 00:24:03,210
+ناخد كذا كذا هذا القرار يكون قرار جماعي ولا يكون
+
+348
+00:24:03,210 --> 00:24:09,130
+قرارًا فرديًا ولو كانت قيمة خطاب الضمان عالية مع ذلك
+
+349
+00:24:09,130 --> 00:24:11,870
+خطايا النقد بتكون إيش مخطورة زادت و بتكون الخطايا
+
+350
+00:24:11,870 --> 00:24:14,570
+النقد أعلى في هذه الحالة قد تكون هذه الصلاحيات
+
+351
+00:24:14,570 --> 00:24:17,990
+ليست صلاحية البنك قد تكون صلاحية الإدارة العامة
+
+352
+00:24:17,990 --> 00:24:22,070
+للبنك الإدارة إيه القسوة المبنية لو المبلغ زاد عن
+
+353
+00:24:22,070 --> 00:24:26,770
+حد معين هنضطر ندخل في عملية جراحية وناخد رأي من
+
+354
+00:24:26,770 --> 00:24:30,270
+البنك المركزي اللي هي سلطة النقد حول هذا الأمر
+
+355
+00:24:30,270 --> 00:24:37,330
+الآن 
+
+356
+00:24:38,380 --> 00:24:42,080
+هذا موضوع الغطاء النقدي دخلناه ضمن أنواع الكفالات
+
+357
+00:24:42,080 --> 00:24:45,420
+الآن كنا شرحنا عن الكفالة التضامنية وإيش ضررها و
+
+358
+00:24:45,420 --> 00:24:48,200
+شرحنا عن كفالة النهاية بنرجع لموضوع الكفالة النهاية
+
+359
+00:24:48,200 --> 00:24:51,340
+كفالة النهاية اللي أخذناها ده قيمتها عادة عادة
+
+360
+00:24:51,340 --> 00:24:54,820
+معروفة متعارف عليها و عرف دولة حوالي 10% و يختصر
+
+361
+00:24:54,820 --> 00:24:59,540
+أحيانًا إلى 15% يعني من 10 إلى 15% الكفالة إن هي طرق
+
+362
+00:24:59,540 --> 00:25:02,400
+إيش أهميتها وإيش ضرورتها؟ ليش ضرورية؟ ما الكفالة
+
+363
+00:25:02,400 --> 00:25:05,260
+البدائية عرفنا الجدية قصنا الجدية وأخذنا كفالة كفالة
+
+364
+00:25:05,260 --> 00:25:10,820
+ليه؟ مشان هذه إيش نشعر بأن المقاول ملتزم بتنفيذ
+
+365
+00:25:10,820 --> 00:25:14,500
+العمل المتفق عليه حسب المواصفات يعني يمكن نسميها
+
+366
+00:25:14,500 --> 00:25:20,360
+إيش كفالة حسن التنفيذ كفالة نضمن فيها أن المقاول
+
+367
+00:25:20,360 --> 00:25:24,500
+يقوم بتنفيذ العمل حسب المواصفات المتفق عليها لأن
+
+368
+00:25:24,500 --> 00:25:27,060
+طبعا المهندسين تبعنا مش هيكونوا واقفين عراس المقاول
+
+369
+00:25:27,060 --> 00:25:30,740
+في كل دقيقة ممكن يغش ولكن احنا موجودين هذه كفالة و
+
+370
+00:25:30,740 --> 00:25:33,980
+اكتشفنا هناك في عمليات تلاعب أو عمليات غير صحيحة
+
+371
+00:25:33,980 --> 00:25:37,840
+نهدد المقاول بها خطاب الضمان وبالتالي يقوم بإصلاح ما
+
+372
+00:25:37,840 --> 00:25:42,600
+تم عمله هذا خطاب الضمان تبع الكفالة النهائية خطاب
+
+373
+00:25:42,600 --> 00:25:48,190
+الضمان التالي إنه خطاب ضمان دفع الصيانة خطاب ضمان
+
+374
+00:25:48,190 --> 00:25:55,990
+الصيانة بعد ما تم تنفيذ العمل و
+
+375
+00:25:55,990 --> 00:25:58,470
+اجتمل المقاول من التنفيذ بتم عملية استلام العمل 
+
+376
+00:25:58,470 --> 00:26:01,590
+تشكل لجنة من الطرفين من صاحب العمل و من المقاول
+
+377
+00:26:01,590 --> 00:26:05,040
+بتم استلام العمل في هذه الحالة من تم استلام العمل
+
+378
+00:26:05,040 --> 00:26:08,860
+خلاص انتهى دور المقاول لكن ايش يضمن لنا أن هذا العمل
+
+379
+00:26:08,860 --> 00:26:11,640
+الذي تم تنفيذه ما تمش فيه غش احنا ما اشي بناهوش بيسموه
+
+380
+00:26:11,640 --> 00:26:14,440
+أحيانا العيوب الخفية عيب خفية ما كان بيظهر
+
+381
+00:26:14,440 --> 00:26:17,980
+بيظهر بعد فترة معينة متى يظهر عيب الخفية بعد مرور
+
+382
+00:26:17,980 --> 00:26:20,880
+الزمن يعني الطريق عملنا طريق فرضا متى يظهر عيب
+
+383
+00:26:20,880 --> 00:26:23,780
+الطريق بعد على الأقل ستة شهور بعد سنة لما يجعلها
+
+384
+00:26:23,780 --> 00:26:26,400
+المناخ يتغير مطر يصير فيه كذا يصير فيه يعرف ايش
+
+385
+00:26:26,400 --> 00:26:29,740
+بيصير في الطريق هذا وبتالي هناك خطاب ضمان صيانة
+
+386
+00:26:30,870 --> 00:26:38,050
+مدته مرتبطة بطبيعة العمل المنفذ، يعني فرضا بتنفذ 
+
+387
+00:26:38,050 --> 00:26:42,350
+الطريقة كما هنا الطريق هذا مش هيبين عيوبه صح ولا غلط
+
+388
+00:26:42,350 --> 00:26:44,810
+بده على الأقل سنة سنتين عشان تمشي عليها كده سيارات
+
+389
+00:26:44,810 --> 00:26:46,490
+كبيرة شوية و تشوف ايش بيصير فيه الحفر اللي بيصير
+
+390
+00:26:46,490 --> 00:26:49,650
+هذه أمامنا أصلا خطاب الضمان الصيانة بيكون مدته كام
+
+391
+00:26:49,650 --> 00:26:52,690
+مش هيقلش عن سنة أو سنتين لو كنا بنعمل كوبري مثلا
+
+392
+00:26:52,690 --> 00:26:55,630
+الكوبري مش هيظهر معنا عيوب خلال سنة أو سنتين بده
+
+393
+00:26:55,630 --> 00:26:58,350
+أكثر ليه؟ لأنه بتشوف سيارات كبيرة تعدي عليه و تشوف 
+
+394
+00:26:58,350 --> 00:27:01,610
+درجة التحمل و درجة الاهتزاز كلها ده وبتالي هنا خطاب
+
+395
+00:27:01,610 --> 00:27:03,630
+الضمان الصيانة هو خطاب الضمان
+
+396
+00:27:08,840 --> 00:27:12,760
+خلال مدة الصيانة هذه، لو حدث أي عيوب، وجود خطاب 
+
+397
+00:27:12,760 --> 00:27:16,860
+الضمان هذا، ايش بشكل؟ بشكل نقطة ضغط على المقاول أن 
+
+398
+00:27:16,860 --> 00:27:21,240
+يقوم بايه؟ بإعادة تصحيح أو ترميم الأخطاء التي 
+
+399
+00:27:21,240 --> 00:27:25,220
+ارتكبت في الماضي اسمه صيانة، مش هكذا في وجود خطاب
+
+400
+00:27:25,220 --> 00:27:28,560
+الضمان، يصير عمله ايه؟ مافيش قوة إلزام على هذا 
+
+401
+00:27:28,560 --> 00:27:32,300
+الشخص يقوم بايش؟ بإعادة ترميم أو إصلاح ما كان قد تم
+
+402
+00:27:32,300 --> 00:27:37,010
+اكتشافه من عيوب،عادة نسبة خطاب الضمان الصيانة هي 
+
+403
+00:27:37,010 --> 00:27:44,310
+تُعدل 50% من قيمة خطاب الضمان النهائي يعني لو كانت 
+
+404
+00:27:44,310 --> 00:27:47,030
+نسبة خطاب الضمان هي 10% كم يكون خطاب الضمان
+
+405
+00:27:47,030 --> 00:27:51,230
+النهائي 50%؟ كم يعني؟ 5% يعني قيمة خطاب الضمان
+
+406
+00:27:51,230 --> 00:27:56,470
+الصيانة دائما عادة مش بقول يعني بشكل قاطع تُعادل 50%
+
+407
+00:27:56,470 --> 00:28:01,530
+من قيمة الضمان النهائي أو من قيمة نسبة خطاب الضمان 
+
+408
+00:28:01,530 --> 00:28:05,520
+النهائي يعني ايش؟ على اثنين في خطاب ضمان رابع اسمه
+
+409
+00:28:05,520 --> 00:28:08,860
+خطاب ضمان الدفع المقدمة ايش خطاب ضمان الدفع 
+
+410
+00:28:08,860 --> 00:28:11,060
+المقدمة هذا المصطلحات المفروض نعرفه ليه؟ لأن بكرة
+
+411
+00:28:11,060 --> 00:28:13,040
+في الحياة العملية اشتغلتوا في وزارات هيلزمكوا
+
+412
+00:28:13,040 --> 00:28:15,740
+الكلام هذا اشتغلتوا في شركات هيلزمكوا الكلام هذا
+
+413
+00:28:15,740 --> 00:28:18,260
+اشتغلتوا في بنوك هيلزمكوا الكلام هذا وبتالي هذا
+
+414
+00:28:18,260 --> 00:28:21,140
+الدرس مفيدلكوا هو محاسبيا سهل القيود لكن خلينا
+
+415
+00:28:21,140 --> 00:28:23,620
+نُعطيكوا الثقافة المتعلقة بهذا الأمر لأنه مفيد لنا في
+
+416
+00:28:23,620 --> 00:28:26,600
+الحياة العملية ايش خطاب ضمان الدفع المقدمة فرض
+
+417
+00:28:26,600 --> 00:28:28,720
+المقاول الذي  رسع لع
+
+418
+00:28:31,580 --> 00:28:35,000
+في بداية تلفزه واجه مشاكل مالية يعني ماعندهوش قدرة
+
+419
+00:28:35,000 --> 00:28:38,960
+أنه ايش ينفذ مع نزول ايش حصل فيه أنا صاحب العمل؟
+
+420
+00:28:38,960 --> 00:28:43,100
+أنا هأوقف عمله و المقاول هيفشل و الفشل هيكون يرجع
+
+421
+00:28:43,100 --> 00:28:45,820
+على اثنين بشكل سيء أصبح أنا مصلحة العمل .. أقول
+
+422
+00:28:45,820 --> 00:28:48,020
+ايه مشكلتك يا مقاول؟ والله يبدوا ينقصه شوية
+
+423
+00:28:48,020 --> 00:28:50,660
+سيولة .. يبدوا شوية فلوس لأنه فيه مستحقات في مكان
+
+424
+00:28:50,660 --> 00:28:54,260
+معين و المستحقات تأخرت دفعها أنا كصاحب عمل أعطيه ..
+
+425
+00:28:54,260 --> 00:28:55,900
+أدفع .. أعطيه فلوس مشان يمشي العمل تبقى؟ والله
+
+426
+00:28:55,900 --> 00:28:58,560
+أقوله بدي أش مقعد مفروش كده؟ مصلحة العمل تمشي
+
+427
+00:28:58,560 --> 00:29:04,370
+و بتالي بعطيه دفعة مقدمة لكن هذه دفعة عساب مش ايه
+
+428
+00:29:04,370 --> 00:29:07,170
+مافيش مقابلها مواد مافيش مقابلها عمل زي واحد يقوله
+
+429
+00:29:07,170 --> 00:29:10,230
+خذ لك عشان تلاف دينار و تعشي تغليه و دار وجهه ماشي
+
+430
+00:29:10,230 --> 00:29:13,370
+مثلا، هذه مشكلة خطاب الضمان دفعة مقدمة لما يقوم
+
+431
+00:29:13,370 --> 00:29:17,630
+البنك بعمله هنا هالبنك هيأخذ دراسة مش دقيقة بس 
+
+432
+00:29:17,630 --> 00:29:21,030
+أكثر من الدقة نفسها، ليه؟ لأن هذا الخطاب الضمان
+
+433
+00:29:21,030 --> 00:29:25,070
+أحيانا في مشاكل كثيرة لأنه يترتب عليه دفع مبالغ من
+
+434
+00:29:25,070 --> 00:29:28,770
+قبل صاحب العمل إلى المقاول دون أن يكون هناك عمل
+
+435
+00:29:28,770 --> 00:29:32,690
+على وجه الأرض مش موجود لهذا السبب الـ bank لم يظهر
+
+436
+00:29:32,690 --> 00:29:35,670
+خطاب الضمان يتمنع و يحاول .. ايش يعمل في الغطاء
+
+437
+00:29:35,670 --> 00:29:41,050
+النقدي؟ يرفع هامش الغطاء النقدي .. ايش هامش يعني؟
+
+438
+00:29:41,050 --> 00:29:44,530
+لو كان هامش مثلا 60% الغطاء بالضمان نهائياً .. و
+
+439
+00:29:44,530 --> 00:29:47,930
+الهامش تفعيل مقدمة بتكون 80% لو كان 80% بتكون 100%
+
+440
+00:29:47,930 --> 00:29:52,150
+.. ليه؟ لأنه مسألة خطيرة طبعا كيف يتم استرداد قيمة
+
+441
+00:29:52,150 --> 00:29:55,650
+خطاب الضمان؟ اليوم أنا صاحب عمل أعطيته مقاول مبلغ
+
+442
+00:29:55,650 --> 00:29:59,930
+هذا و معايا خطاب ضمان يعني أنا ضمن نفسي أن البنك
+
+443
+00:29:59,930 --> 00:30:04,230
+يغطيني في أي لحظة معينة لو صارت مشكلة كيف أنا بدي
+
+444
+00:30:04,230 --> 00:30:07,370
+أسترداد قيمة خطاب الضمان؟ جرت العادة في العقود 
+
+445
+00:30:07,370 --> 00:30:10,870
+الإنشائية عقود المقاولات أن يتم استرداد قيمة خطاب
+
+446
+00:30:10,870 --> 00:30:16,410
+الضمان بنفس النسبة التي دفعت فيها يعني لو فرضنا أن
+
+447
+00:30:16,410 --> 00:30:20,510
+أنا صاحب العمل أعطيت المقاول مبلغ معين هذا مبلغ
+
+448
+00:30:20,510 --> 00:30:23,030
+معين يجب أن أكون مبني عن نسبة ادايش النسبة؟ قلت
+
+449
+00:30:23,030 --> 00:30:29,570
+لو أعطيت مثلا 20% من قيمة العقد 20% من قيمة عقد
+
+450
+00:30:29,570 --> 00:30:36,450
+أعطيتها للمقاول كدفعة مقدمة يعني اتبقاله 80% كيف
+
+451
+00:30:36,450 --> 00:30:40,030
+أسترد هذا المبلغ؟ بنفس هذه النسبة لأنه هناخد تمرين 
+
+452
+00:30:40,030 --> 00:30:43,030
+بعد شوية إن شاء الله بنفس النسبة التي دفعت فيها
+
+453
+00:30:43,030 --> 00:30:47,790
+يتم استرداد من قيمة كل مستخلص يتم تقديمه لصاحب 
+
+454
+00:30:47,790 --> 00:30:52,290
+العمل مستخلص هذا هو عبارة عن فاتورة لكن مش هنطلق
+
+455
+00:30:52,290 --> 00:30:54,970
+عليه كلمة فاتورة لأن فاتورة لها علاقة بالعمليات 
+
+456
+00:30:54,970 --> 00:30:58,530
+التجارية بيع و شراء بنقول فاتورة لكن في عمليات
+
+457
+00:30:58,530 --> 00:31:02,870
+الهندسية تسمى مصطلح مستخلص هو فاتورة لكن يُطلق عليه 
+
+458
+00:31:02,870 --> 00:31:06,270
+كلمة مستخلص فعمليات المستخلصات أعمال تسمى مستخلص
+
+459
+00:31:06,270 --> 00:31:12,290
+أعمال ولكن في البيع و الشراء نسميها فاتورة واضح؟
+
+460
+00:31:12,290 --> 00:31:15,790
+أنا اليوم بصرف للمقاول هذا قدام المستخلص عقد قيمته
+
+461
+00:31:15,790 --> 00:31:21,000
+مليون فرض عقد قيمته مليون قدم لي مستخلص بقيمة 100
+
+462
+00:31:21,000 --> 00:31:24,340
+ألف البناء 
+
+463
+00:31:24,340 --> 00:31:26,220
+مقاول قدم لي مستخلص بقيمة 100 ألف عشان أنا أدفع له
+
+464
+00:31:26,220 --> 00:31:29,980
+قيمة الفاتورة هذه أعطيه 100 ألف و لا أسترد جزء من
+
+465
+00:31:29,980 --> 00:31:34,040
+تفعيل المقدمة أسترد جزء لأنه أنا أعطيته تفعيل المقدمة
+
+466
+00:31:34,040 --> 00:31:37,480
+أعطيته مثلا 20% من قيمة العقد يعني أعطيته 200 ألف
+
+467
+00:31:37,480 --> 00:31:42,660
+بأسترد منها نسبة نفس النسبة هأقول 100 ألف كام نسبة 
+
+468
+00:31:42,660 --> 00:31:46,240
+اثنين أدفع كامة 20% أصبح 100 ألف ضرب 20 كام يعني 
+
+469
+00:31:46,240 --> 00:31:51,440
+هنا بأخذ منه عشرين ألف دينار و بتالي بأخذ من مائة
+
+470
+00:31:51,440 --> 00:31:54,320
+ألف التي قدمها عشرين ألف دماغ يعني أنا بصرف له كم؟
+
+471
+00:31:54,320 --> 00:31:57,880
+ثمانين ألف بصير رصيد الدفعة المقدمة .. ايش بصير في
+
+472
+00:31:57,880 --> 00:32:01,780
+رصيد الدفعة المقدمة؟ يتناقص كان 200 ألف نقص عشرين
+
+473
+00:32:01,780 --> 00:32:04,480
+الدفعة الثانية كمان بنقص إلى أن يصبح رصيد الدفعة 
+
+474
+00:32:04,480 --> 00:32:09,580
+المقدمة صفر متى عند نهاية العقدة لما نقول مضروبة في
+
+475
+00:32:09,580 --> 00:32:13,370
+العشرين في المية بنفس النسبة هنا كأنه بنحافظ على
+
+476
+00:32:13,370 --> 00:32:17,710
+أنه آخر دفعة تصرف للمقاول، بيكون رصيده المقدمة صفر
+
+477
+00:32:17,710 --> 00:32:21,290
+لكن لو غيرنا هذه النسبة، هيطلع في نهاية مشتت، مافي 
+
+478
+00:32:21,290 --> 00:32:26,990
+علاقة ما بين اثنين في خطاب ضمان آخر اسمه خطاب ضمان
+
+479
+00:32:26,990 --> 00:32:31,610
+إعادة 
+
+480
+00:32:31,610 --> 00:32:35,470
+بضائع و المعدات المستوردة هذا خطاب ضمان مهم أيضا،
+
+481
+00:32:35,470 --> 00:32:40,090
+كيف بضائع المستوردة؟ فرضا هذا المقاول بنفذ العمل في
+
+482
+00:32:40,090 --> 00:32:43,750
+لحظة من اللحظات كان عنده مكائن مكينة من مكائن
+
+483
+00:32:43,750 --> 00:32:47,510
+عنده خربت و مش عارفين نصلحها حاول يستأجر مكينة
+
+484
+00:32:47,510 --> 00:32:50,430
+رافعة مثلا في البلد هنا مالقاش رافعة كلها مشغولة
+
+485
+00:32:51,350 --> 00:32:54,590
+كلها في حالة عمل أصبح لا يوجد أمامه سوى الخيار الذي 
+
+486
+00:32:54,590 --> 00:32:57,810
+يستورد البضاعة من برا هذه الرافعة استيرادها من برا
+
+487
+00:32:57,810 --> 00:33:01,670
+هتكلفه ضرائب جمهورية و رسوم جمهورية أكثر من قيمة
+
+488
+00:33:01,670 --> 00:33:04,970
+الآن نفسها و أحيانا أكثر من قيمة العقد أصبح هذا
+
+489
+00:33:04,970 --> 00:33:07,910
+المقاول في وضع سيء مش هيقدر ينفذه أصبح ليس في صير
+
+490
+00:33:07,910 --> 00:33:11,370
+بالعكس ضرر عام على صاحب العمل أصبحت المشكلة اثنين
+
+491
+00:33:11,370 --> 00:33:14,950
+بتورطوا فيها فايش بيعمل؟ بيكون في تسهيل اهتمام هنا
+
+492
+00:33:14,950 --> 00:33:18,790
+غير مباشر بيقولوا يا فلان استأجر هذه الرافعة أو
+
+493
+00:33:18,790 --> 00:33:24,640
+هذه المكينة من الخارج لفترة معينة لمدة العقد كام ستة
+
+494
+00:33:24,640 --> 00:33:28,440
+شهور سنة لمدة السنة و ما تدفعش عليها ضريبة جمهورية
+
+495
+00:33:28,440 --> 00:33:33,840
+مش إعفاء كامل هو إعفاء جزئي إعفاء مؤقت من الضريبة
+
+496
+00:33:33,840 --> 00:33:37,300
+الجمهورية هت على البلد اشتغل فيها و ارجح تاني كما 
+
+497
+00:33:37,300 --> 00:33:43,030
+كانت في هذه الحالة ايش الضامن على أن هذا المقاول 
+
+498
+00:33:43,030 --> 00:33:46,390
+أن يعيد هذه المكينة إلى الخارج دون أن يدفع عليها
+
+499
+00:33:46,390 --> 00:33:48,570
+ضريبة جمهورية طب ما خله يدفع ضريبة جمهورية أحيانا
+
+500
+00:33:48,570 --> 00:33:50,950
+تساوي توصلها أكثر من 100% من قيمته لأن لو قال 
+
+501
+00:33:50,950 --> 00:33:53,050
+قيمتها بثلاثة مليون بيدفع عليها ضريبة جمهوريه مليون
+
+502
+00:33:53,050 --> 00:33:56,630
+ثاني كمان عامل اثنين مليون هو العقد نفسه ما يعطيه
+
+503
+00:33:56,630 --> 00:34:00,870
+القيمة في هذه الحالة ايه بيعمل بصدر بقول عطيني يا
+
+504
+00:34:00,870 --> 00:34:04,830
+بنك خطاب ضمان أواجهه لوزارة المالية الوزارة
+
+505
+00:34:04,830 --> 00:34:08,910
+المالية هي المسؤولة على الضريبة يكفلني أنت كبنك أن
+
+506
+00:34:08,910 --> 00:34:12,350
+هذه المعدات التي أدخلتها في فلسطين سيعودها ثانية
+
+507
+00:34:12,350 --> 00:34:17,010
+إلى مصدرها خلال مدة من كذا إلى كذا وإذا نحن
+
+508
+00:34:17,010 --> 00:34:21,030
+ما أعدناهاش هي خطاب الضمان كفالة طبعا فيها مخاطر هذه
+
+509
+00:34:21,030 --> 00:34:23,430
+كمان لأنه ممكن المقاول يأخذ ال .. يأخذ ال machine
+
+510
+00:34:23,430 --> 00:34:26,670
+و ما يرجعهاش و يبطئ ربحه طبعا ربحه ايش؟ هيبقى
+
+511
+00:34:26,670 --> 00:34:29,910
+بضعف 8 إكس هنا ال bank طبعا بياخذ حصته من 
+
+512
+00:34:29,910 --> 00:34:32,550
+العميل و برفع ايش بالنسبة لهمش تغطيته النقدية بحاول
+
+513
+00:34:32,550 --> 00:34:35,210
+يخليه يبنيها في ال 100، 70، 80 بيظل علاقة كيف
+
+514
+00:34:35,210 --> 00:34:37,850
+يتفقوا على همش التغطية النقدية و اتفقنا من البداية
+
+515
+00:34:37,850 --> 00:34:40,750
+أنه كل ما زاد همش التغطية النقدية ايش بصير المخاطر
+
+516
+00:34:40,750 --> 00:34:46,670
+للـ bank بتقل في خطاب ضمن .. ضمن ثاني اسمه خطاب 
+
+517
+00:34:46,670 --> 00:34:47,170
+الإفراج
+
+518
+00:34:50,900 --> 00:34:55,560
+مش فاهم يا أخي حاضر .. اه .. مش هنصر .. بس الموضوع
+
+519
+00:34:55,560 --> 00:35:01,020
+أصلا هذا .. الآن خطاب الضمان اللي هو عادة بضمان
+
+520
+00:35:01,020 --> 00:35:05,240
+المعدات المستوردة أنت صاحب عمل .. أنت عندك بيت و
+
+521
+00:35:05,240 --> 00:35:10,900
+تبني فيه المقاول لزمه ماكينة مش موجودة في البلد سيضطر
+
+522
+00:35:10,900 --> 00:35:15,120
+يستوردها من برة أو يستأجرها يعني بتعرفيه .. عام حد
+
+523
+00:35:15,120 --> 00:35:17,880
+في حاجة في المحاسب يسموها اللي هو التأجير التمويلي
+
+524
+00:35:18,600 --> 00:35:21,720
+تأجير أصول .. تأجر الماكينة هذه .. لو تشتريها من
+
+525
+00:35:21,720 --> 00:35:24,400
+بره .. من هنا .. هتدفع عليه ضريبة جمهورية ..
+
+526
+00:35:24,400 --> 00:35:28,100
+فبنستورد الآلة .. خلال شهر بتكون عندنا الآلة هذه
+
+527
+00:35:28,100 --> 00:35:31,560
+.. مش هم .. المفروض تدفع عليه ضريبة جمهورية .. طب
+
+528
+00:35:31,560 --> 00:35:35,420
+مش هم ما تدفعش ضريبة جمهورية .. بدك واحد يكفلك أنك
+
+529
+00:35:35,420 --> 00:35:38,840
+الآلة هترجعها لوين .. لمصدرها ثاني .. أنت جاه مش
+
+530
+00:35:38,840 --> 00:35:42,120
+هتشتغل فترة وقت و ترجعها ثاني .. فهمت الفكرة وين ؟
+
+531
+00:35:42,120 --> 00:35:44,760
+فكيف نضمن أنك ترجع الماكينة ثاني بأن واحد يكفل ..
+
+532
+00:35:44,760 --> 00:35:51,820
+مين يكفل في الحالة هذه .. البنك سؤال؟ طبعا الآن
+
+533
+00:35:51,820 --> 00:35:54,780
+الموضوع الأخير هنا في أنواع الكفالات كفالة الإفراج
+
+534
+00:35:54,780 --> 00:35:59,660
+المؤقت عن البضائع من الحضيرة الجمهورية هنا هيدخلنا
+
+535
+00:35:59,660 --> 00:36:02,940
+في موضوع ثاني اسمه الاعتمادات المستندية نحن مش
+
+536
+00:36:02,940 --> 00:36:06,700
+هنتعمق كثير بس هنعطي كده لمحة بسيطة نفترض تاجر
+
+537
+00:36:06,700 --> 00:36:12,060
+استورد بضاعة من برة الآن طريقة استيراد البضاعة من
+
+538
+00:36:12,060 --> 00:36:15,720
+الخارج كانت تتم أن يذهب هذا المستورد برة هناك على
+
+539
+00:36:15,720 --> 00:36:18,760
+الصين و يجيب البضاعة و يجهزوا بها في الباخرة و
+
+540
+00:36:18,760 --> 00:36:21,840
+يدخلوا فيها البضاعة الموضوع تطور الآن صار في حاجة
+
+541
+00:36:21,840 --> 00:36:24,060
+اسمها الاعتمادات المستوردة هناخذها إن شاء الله في
+
+542
+00:36:24,060 --> 00:36:28,740
+المحاضرة القادمة و هنشرح لكم بالتفصيل المستورد هنا
+
+543
+00:36:28,740 --> 00:36:31,600
+بيكون موجود في فلسطين لا داعي للذهاب إلى الصين حتى
+
+544
+00:36:31,600 --> 00:36:33,680
+يجيب بضاعته إلا إذا كان عايز يتفسح هذا موضوع ثاني
+
+545
+00:36:44,310 --> 00:36:47,750
+البضاعة الموجودة في الخارج يتم استيرادها من خلال
+
+546
+00:36:47,750 --> 00:36:52,490
+فتح ما يُعرف بالاعتمادات المستندية الاعتمادات
+
+547
+00:36:52,490 --> 00:36:56,570
+المستندية لا تُفتح إلا بوجود مصرف عندي أربعة أطراف
+
+548
+00:36:56,570 --> 00:37:00,390
+الاعتمادات المستندية شخص مستورد و في شخص مصدر برة
+
+549
+00:37:00,390 --> 00:37:06,130
+و في مصرفين في النص بيربطوا بين كل واحد مستورد عنده
+
+550
+00:37:06,130 --> 00:37:09,510
+مصرف هنا و المصدر عنده مصرف برة و المصرفين بينهم
+
+551
+00:37:09,510 --> 00:37:12,350
+علاقة ما فيش بينهم علاقة بنخلق علاقة من خلال مصرف
+
+552
+00:37:12,350 --> 00:37:18,490
+آخر بسيطة الآن البضاعة شحنت من الصين فرضا و وصلت في
+
+553
+00:37:18,490 --> 00:37:21,850
+البحر عن طريق الباخرة البضاعة مش هتيجي عن طريق البر
+
+554
+00:37:21,850 --> 00:37:25,570
+ولا عن طريق الطائرة هتيجي عن طريق البحر شحنت
+
+555
+00:37:25,570 --> 00:37:30,830
+البضاعة البضاعة لما شحنت معها مستندات مع كابتن
+
+556
+00:37:30,830 --> 00:37:34,190
+السفينة مستندات تشير أن هذه البضاعة هي أساسا موردة
+
+557
+00:37:34,190 --> 00:37:37,710
+لصالح العميل فلان في فلسطين مين بيكون بيحمل
+
+558
+00:37:37,710 --> 00:37:41,980
+مستندات؟ كابتن السفينة أو ربان السفينة؟ اسمه بوليصة
+
+559
+00:37:41,980 --> 00:37:46,780
+الشحن وصلت البضاعة هنا في الموانئ طب الشخص صاحب
+
+560
+00:37:46,780 --> 00:37:50,160
+البضاعة اللي هو أنا فرضا بيدّور يسحب بضاعتي من
+
+561
+00:37:50,160 --> 00:37:53,000
+الحضيرة الجمهورية أو من الموانئ الجمهورية بيدّور
+
+562
+00:37:53,000 --> 00:37:54,940
+كده بتقولي و لا أكون معي ورائد يثبت البضاعة
+
+563
+00:37:54,940 --> 00:37:59,320
+إليه؟ ايش المثبت البضاعة إليه؟ لما البضاعة شحنت من
+
+564
+00:37:59,320 --> 00:38:03,680
+الصين أساسا نسخة من المستندات أخذها من كابتن
+
+565
+00:38:03,680 --> 00:38:08,380
+السفينة اللي في شركة ناقلة نسخة من المستندات أخذها
+
+566
+00:38:08,380 --> 00:38:11,560
+المصرف اللي برة و المصرف اللي برة بعثها للمصرف
+
+567
+00:38:11,560 --> 00:38:15,040
+المحلي و المصرف المحلي مشان يعطيها لي أنا فبتكون
+
+568
+00:38:15,040 --> 00:38:19,360
+كده صورة من المستندات لما تيجي البضاعة بكون أنا
+
+569
+00:38:19,360 --> 00:38:22,780
+المستندات عندي وصلت هنا بأخذ صورة المستندات من
+
+570
+00:38:22,780 --> 00:38:25,580
+البنك البنك المحلي لأنه بعثها للبنك الخارجي و
+
+571
+00:38:25,580 --> 00:38:29,790
+البنك الخارجي أخذها من وين؟ من المصدر بقى أروح على
+
+572
+00:38:29,790 --> 00:38:33,030
+الحضيرة الجمهورية تفضل هناك بضاعة و هذه مستنداتها
+
+573
+00:38:33,030 --> 00:38:37,550
+عندكم بتطلع البضاعة
+
+574
+00:38:37,550 --> 00:38:39,910
+الموجودة و بتأكد أن هذه بضاعة عليك و بيقول تفضل
+
+575
+00:38:39,910 --> 00:38:44,390
+اسحب بضاعتك لكن إذا غابت هذه المستندات ايش اثبات
+
+576
+00:38:44,390 --> 00:38:48,150
+تبعها؟ ومتى تغيب هذه المستندات؟ بيصير في حالات
+
+577
+00:38:48,150 --> 00:38:51,550
+إخفاق معينة، ايش بيصير؟ هو الأصل، من يصل قبل
+
+578
+00:38:51,550 --> 00:38:56,900
+الثاني؟ المستندات ولا البضاعة؟ المستندات لأن
+
+579
+00:38:56,900 --> 00:38:59,460
+البضاعة بتيجي عن طريق البحر و المستندات بتيجي عن
+
+580
+00:38:59,460 --> 00:39:01,640
+طريق الجو مش ده يعني ابعتها عن طريق البحر لأنه
+
+581
+00:39:01,640 --> 00:39:04,460
+يقول إن هذك تمشي هذه نسخة المستندات بتيجي عن طريق
+
+582
+00:39:04,460 --> 00:39:08,240
+الجو ايش بيعمل المصارف؟ متفق عليه علميا كده مصرف
+
+583
+00:39:08,240 --> 00:39:11,980
+بشكل عام في لائحة الاعتمادات المستندية أن يجب على
+
+584
+00:39:11,980 --> 00:39:17,280
+كل مصرف أن يقوم بإرسال مستندات مرتين المرة الأولى
+
+585
+00:39:17,280 --> 00:39:21,550
+ابعتها في رحلة طائرة معينة مثلا جاية فلسطين مش
+
+586
+00:39:21,550 --> 00:39:24,270
+هنقول نخليه تضيع هذه المسندة أول يوم الرحلة ضاعت
+
+587
+00:39:24,270 --> 00:39:27,570
+زي واحد بيبعت مثلا رسالة لرسالة بضيع رسالة كمان في
+
+588
+00:39:27,570 --> 00:39:31,910
+ثاني يوم بيبعت نفس المسندة صورة طبق الأصل في طائرة
+
+589
+00:39:31,910 --> 00:39:34,430
+ثانية برحلة ثانية بيبعتها في رصيدة مش هنقول لو
+
+590
+00:39:34,430 --> 00:39:37,510
+ضاعت المسندة مضيعش النسخة الثانية و اثنين زي بعض
+
+591
+00:39:37,510 --> 00:39:40,810
+هدف هي مش هم مضيعش لكن رغم ذلك في الحياة العملية
+
+592
+00:39:40,810 --> 00:39:44,090
+هناك ضايع خلاص بضيع بس الحالات مش كثيرة يعني بتصير
+
+593
+00:39:44,090 --> 00:39:47,950
+في واحد في المئة الآن خليني أصور نوقف أن البضاعة
+
+594
+00:39:47,950 --> 00:39:51,900
+وصلت في الحضيرة الجمهورية و العميل ما وصلتوش
+
+595
+00:39:51,900 --> 00:39:56,060
+للمستندات بيقدر يسحب بضاعته مع ذلك اعتبر الدرج حرّط
+
+596
+00:39:56,060 --> 00:40:00,040
+في حدود كم بيغلي طب ليش بيبقى العميل يغلي هنا بده
+
+597
+00:40:00,040 --> 00:40:02,960
+مستنداته بسرعة بده بضاعته بسرعة؟ حد بيقول لي ليش؟
+
+598
+00:40:02,960 --> 00:40:09,960
+اه ليش؟ هيخسر بضاعة أولا إلى جانب اقتصادي أن هذا
+
+599
+00:40:09,960 --> 00:40:14,180
+البضاعة ضيع عليه فرصة البيع تبعها كل ما يتأخر
+
+600
+00:40:14,180 --> 00:40:17,500
+البيع كل ما تأخر دوران البضاعة كل ما تأخر الربح
+
+601
+00:40:17,500 --> 00:40:23,830
+طيب رقم اثنين كلما تبقى البضاعة في الحظيرة
+
+602
+00:40:23,830 --> 00:40:28,510
+الجمهورية كل ما دفعها ايش؟ ايجارات أكثر، طب ثلاثة،
+
+603
+00:40:28,510 --> 00:40:32,530
+ممكن البضاعة يجعلها مطر، يتعرض لتلف، يتعرض لبخر،
+
+604
+00:40:32,530 --> 00:40:35,410
+الموسم يضيع كمان زي ما قلت، يعني معنى ذلك أنه
+
+605
+00:40:35,410 --> 00:40:38,070
+حرارة درجة العميل ايش ممكن حرارته ده؟ مش سبعة و
+
+606
+00:40:38,070 --> 00:40:39,630
+ثلاثين درجة، مش سبعة و ثلاثة فوق ولا أربعين درجة
+
+607
+00:40:39,630 --> 00:40:42,500
+معاوية، ما بيغلي طب ايش بدي اعمل في الحاجة؟ مين بدي
+
+608
+00:40:42,500 --> 00:40:44,320
+اقسم أن أنا أخذ الفائدة؟ هيروح البنك يبكي .. هيروح
+
+609
+00:40:44,320 --> 00:40:48,560
+البنك يبكي .. يا بنك أنقذني .. أكفلني أمام وزارة
+
+610
+00:40:48,560 --> 00:40:51,300
+المالية و أشهد أن هذه البضاعة تخصني .. مش أنا
+
+611
+00:40:51,300 --> 00:40:55,240
+البضاعة تهاجم .. فشوف البنك يخمن خش في مخاطرة ..
+
+612
+00:40:55,240 --> 00:40:59,320
+فبصدر خطاب ضمان البنك .. بأكفلني أنا .. و يقول
+
+613
+00:40:59,320 --> 00:41:02,600
+للحضيرة .. مدير الحضيرة الجمهورية في وزارة
+
+614
+00:41:02,600 --> 00:41:06,180
+المالية .. بقوله نشهد أن هذه البضاعة تخص فلان .. و
+
+615
+00:41:06,180 --> 00:41:08,760
+اللي اجى واحد في مستقبل يدعي البضاعة تخصه هو أنا
+
+616
+00:41:08,760 --> 00:41:12,150
+اللي بتحمل المطبعا لو واحد ثاني راح يكفل الثاني
+
+617
+00:41:12,150 --> 00:41:15,710
+ما له أي طرف فيه لكن كفالة المصرف ايش؟ موثوقة
+
+618
+00:41:15,710 --> 00:41:19,110
+معروفة بتحتاج متعودة و بتالي يتم الإفراج عن هذه
+
+619
+00:41:19,110 --> 00:41:21,850
+البضاعة من الحضيرة الجمهورية هذا الهدف من ايش؟ من
+
+620
+00:41:21,850 --> 00:41:27,550
+اختبار الضمان الآن كل هذا الشرح هذا بأن نخلص فيه
+
+621
+00:41:27,550 --> 00:41:31,070
+لشوية قيود محاسبية بسيطة للغاية كل هذا الشرح الكبير هذا
+
+622
+00:41:31,070 --> 00:41:33,650
+الشرح تعبنا فيه شوية بس مش هنفهموا ايش موضوع
+
+623
+00:41:33,650 --> 00:41:36,230
+الكفالات المصرفية لأنه هتفيدنا في الحياة العملية
+
+624
+00:41:48,250 --> 00:41:55,170
+خلينا الآن نأخذ الاحتمالات القائمة عندي عند
+
+625
+00:41:55,170 --> 00:42:01,650
+إصدار الكفالة عند 
+
+626
+00:42:01,650 --> 00:42:06,570
+إصدار الكفالة المصرفية في قيد محاسبي وحيد مش هنعمل
+
+627
+00:42:06,570 --> 00:42:10,830
+قيد دين هم قيد إصدار الكفالة وقيد الثاني كيف احنا 
+
+628
+00:42:10,830 --> 00:42:14,510
+نتعامل مع العميل كغطاء نقدي قيد دين المحاسبين
+
+629
+00:42:14,510 --> 00:42:17,360
+مافيش غيرهم في الدنيا عند إصدار الكفالة انتظر كيف
+
+630
+00:42:17,360 --> 00:42:21,900
+أنا هنقول من حساب الخزينة أو من الحسابات التجارية
+
+631
+00:42:21,900 --> 00:42:26,420
+يعني أنتو كبنك هتخصم على الحساب التجاري من هو ده
+
+632
+00:42:26,420 --> 00:42:31,080
+العميل طبعًا حساب التجاري ده المظبوط هذا العميل
+
+633
+00:42:31,080 --> 00:42:35,720
+هتخصم على حسابه التجاري هنقول من الحسابات من حساب
+
+634
+00:42:35,720 --> 00:42:42,320
+الحسابات التجارية من هو ده العميل عميل البنك إلى
+
+635
+00:42:42,320 --> 00:42:47,160
+مذكورين هنعيد ثاني كلام مكتوب حساب التامينات
+
+636
+00:42:47,160 --> 00:42:50,900
+النقدية و
+
+637
+00:42:50,900 --> 00:42:56,400
+حساب العمولة الطرف الدائم القيد عبارة عن ايه عبارة
+
+638
+00:42:56,400 --> 00:43:01,440
+عن خصم مبلغ من الحساب الجاري للعميل يتمثل في ايه
+
+639
+00:43:01,440 --> 00:43:06,720
+يتمثل في قيمة التامينات النقدية فرضًا نقول 60% و
+
+640
+00:43:06,720 --> 00:43:12,440
+العمولة 1% يعني و الوثن هنا ألف هنا 60 ألف أقل من
+
+641
+00:43:12,440 --> 00:43:18,580
+حساب جاري العميل 61 ألف هذا
+
+642
+00:43:18,580 --> 00:43:24,760
+القيود المحاسب الأساسي خدنا احنا في محاسبة المصارف
+
+643
+00:43:24,760 --> 00:43:28,840
+في عندنا حاجة بيسموها القيود النظامية البنك اللي
+
+644
+00:43:28,840 --> 00:43:33,760
+قاله مصدر خطاب ضمان اخذ البنك الآن تأمين نقدي 60%
+
+645
+00:43:33,760 --> 00:43:35,500
+ايش أنا أخذ تأمين نقدي؟ أخذني مش مشاهدة ما اللي
+
+646
+00:43:35,500 --> 00:43:40,620
+أخبطش يعني هو حجز من حسابي أنا التجاري 60 ألف وحطه
+
+647
+00:43:40,620 --> 00:43:43,280
+في حساب جديد اسمه تأمينات نقدية البنك ما أخذ
+
+648
+00:43:43,280 --> 00:43:46,300
+المبلغ الـ و الـ و صدوره لأ هو حجزه في حساب ثاني ليه؟
+
+649
+00:43:46,300 --> 00:43:49,820
+مشان يمنعني ايه؟ أسحب من هذا الحساب لأن الوسيلة
+
+650
+00:43:49,820 --> 00:43:54,950
+الوحيدة للسحب من خلال ايه؟ الحساب التجاري هنعمل
+
+651
+00:43:54,950 --> 00:43:59,450
+الآن قيد نظامي هذا القيد النظامي مفيد جدا ليستطيع
+
+652
+00:43:59,450 --> 00:44:03,430
+البنك في أي لحظة يتعرف على رصيد خطاب الضمانات
+
+653
+00:44:03,430 --> 00:44:06,730
+الصادرها كلها بالكامل ايش انتهى و ايش ما انتهى
+
+654
+00:44:06,730 --> 00:44:10,150
+ايش متبقي و ايش مش متبقي هذا الخطاب النظامي هكون
+
+655
+00:44:10,150 --> 00:44:21,170
+قيده من حساب تعهدات العملاء مقابل ضمانات إلى حساب
+
+656
+00:44:21,170 --> 00:44:28,030
+تعهدات البنك مقابل ضمانات أو كفالات أو ضمانات نفسهم
+
+657
+00:44:28,030 --> 00:44:31,110
+ما عارفش مشكلتهم أو خطابات ضمان أو خطاب كفالة
+
+658
+00:44:31,110 --> 00:44:38,050
+مصرفية لا القيد النظامي هادر أي قيد نظامي يتعمل لابد
+
+659
+00:44:38,050 --> 00:44:42,910
+أن يتعمل صفحة في سجل الأستاذ لو جيت أنا فتحت صفحة
+
+660
+00:44:42,910 --> 00:44:47,650
+الأستاذ العام على تعهدات العملاء ايش بيعطينا ايه؟
+
+661
+00:44:47,650 --> 00:44:52,170
+بيعطينا رصيد كل خطابات الضمان الصادرة لو فتحت
+
+662
+00:44:52,170 --> 00:44:54,710
+الأستاذ العام الثاني هذا اللي هو تعهدات البنك
+
+663
+00:44:54,710 --> 00:44:57,630
+ايه بيعطينا نفس الإجابة بس هنا بنروح على الطرف
+
+664
+00:44:57,630 --> 00:44:59,590
+الأيمن و هناك بنروح على الطرف ايه؟ الايصال يعني
+
+665
+00:44:59,590 --> 00:45:05,250
+اثنين زي ايه؟ اثنين بنظروا على بعض زي محاكاة في خطاب
+
+666
+00:45:05,250 --> 00:45:08,090
+الضمان هنا اللي بيصدر الآن لو اجى البنك المركزي
+
+667
+00:45:08,090 --> 00:45:11,920
+بيقول للبنوك يا بنوك أداش رصيد خطابات الضمان اللي
+
+668
+00:45:11,920 --> 00:45:14,500
+عندكم؟ نستطيع نتعرف عليه من أي لحظة ولا .. ولا
+
+669
+00:45:14,500 --> 00:45:18,120
+نجيبه ولا .. ولا نقعد نجمعه مجرد ما نفتح صفحة
+
+670
+00:45:18,120 --> 00:45:22,140
+الأستاذ العام كده هننظر إلى الرصيد .. اه رصيد
+
+671
+00:45:22,140 --> 00:45:24,900
+الحساب هذا أو رصيد الحساب هذا؟ اثنين يعطوا نفس
+
+672
+00:45:24,900 --> 00:45:30,300
+المعلومة طيب لو زاد رصيد خطابات الضمان عن حد معين
+
+673
+00:45:30,300 --> 00:45:33,020
+ايه؟ البنك الفلسطيني مثلًا نصدر خطابات ضمان وصلت
+
+674
+00:45:33,020 --> 00:45:37,140
+حوالي مثلًا 100 مليون واجى واحد عميل بيقوله بيدي
+
+675
+00:45:37,140 --> 00:45:40,860
+خطاب ضمان ثاني، هل يحطي بنك فلسطين؟ ليش؟ طيب لا
+
+676
+00:45:40,860 --> 00:45:46,160
+لأن البنك المركزي بيحط قيود .. هو لايفش دافع هو،
+
+677
+00:45:46,160 --> 00:45:50,330
+لكن ممكن يصير دافع ليش احنا سمينا غير مباشر؟ متى
+
+678
+00:45:50,330 --> 00:45:54,890
+يحدث الدفع لو كان صاحب العمل السيء لخطاب الضمان؟
+
+679
+00:45:54,890 --> 00:45:57,250
+أصبح بيسموه تسهيل غير مباشر، عشان أعيد للفكرة اللي
+
+680
+00:45:57,250 --> 00:46:00,490
+حكيناها في الأول لو صاحب العمل انتهى خطاب الضمان
+
+681
+00:46:00,490 --> 00:46:02,950
+بدون مشكلة، خلاص، مافيش مشكلة، مافيش تسهيل، هي
+
+682
+00:46:02,950 --> 00:46:06,210
+مجردة كفالة كده و انتهت، لكن متى يبدأ المشاكل لو
+
+683
+00:46:06,210 --> 00:46:09,510
+طلبت التسهيل؟ هنا بصير تسهيل اتماني، تحول من تسهيل
+
+684
+00:46:09,510 --> 00:46:12,630
+اتماني مباشر إلى عملية دفع فعلي، هنا بصير تسهيل
+
+685
+00:46:12,630 --> 00:46:18,240
+اتماني مباشر معروف عند البنك المركزي دائمًا مشان
+
+686
+00:46:18,240 --> 00:46:22,260
+يحمي البنوك من المخاطر المستقبلية بقول للبنوك في
+
+687
+00:46:22,260 --> 00:46:27,260
+سقف معين يا بنك فلسطين أنت قوتك في السوق و حجم
+
+688
+00:46:27,260 --> 00:46:31,320
+أعمالك و حجم ودائعك و مركزك في السوق لا يسمح لك بأن
+
+689
+00:46:31,320 --> 00:46:35,890
+تصدر خطاب ضمان تزيد عن هذا السقف طب ليش البنك
+
+690
+00:46:35,890 --> 00:46:38,410
+المركزي كده بيعمل كلام هذا؟ لأنه البنك المركزي
+
+691
+00:46:38,410 --> 00:46:41,910
+معني بحماية البنوك واحد مثلًا كده زي تاجر واحد
+
+692
+00:46:41,910 --> 00:46:44,510
+بيشتغل بضاعة كتيرة و في الآخر ايش ما بيلاقاش يبيعها
+
+693
+00:46:44,510 --> 00:46:48,570
+ممكن يضارب نفسه الآن القرار هذا مشان يسيطر عليه
+
+694
+00:46:48,570 --> 00:46:51,830
+البنك المركزي هو أن اشتغل أنا ما تدخلش فيك ولكن
+
+695
+00:46:51,830 --> 00:46:55,730
+عندك سقف معين إذا تجاوز هذا السقف ممنوع تجاوزه إلا بعد
+
+696
+00:46:55,730 --> 00:46:59,500
+ما ترجع إليه هنا تقوم البنوك المركزية بوضع سقوف على
+
+697
+00:46:59,500 --> 00:47:02,680
+خطابات الضمان التي تصدرها البنوك، هذه السقوف عادة
+
+698
+00:47:02,680 --> 00:47:07,540
+بتكون مثلًا أقول لك والله 100% من قيمة رأس المال ده
+
+699
+00:47:07,540 --> 00:47:09,580
+ربطه مع حجم معين، ايه ربطه معاه؟ ايه ربطه مع قيمة
+
+700
+00:47:09,580 --> 00:47:11,880
+رأس المال؟ أداش رأس مال الـ Bank؟ مثلًا أقول مثلًا
+
+701
+00:47:11,880 --> 00:47:14,900
+100 مليون أصبح ممنوع تصدر خطابات ضمان أكثر من 100
+
+702
+00:47:14,900 --> 00:47:17,880
+مليون رأس مالك مثلًا 50 مليون، ممنوع تصدر خطابات
+
+703
+00:47:17,880 --> 00:47:20,200
+ضمان أكثر من 50 مليون ممكن يكون أقل، بس ممكنش يكون
+
+704
+00:47:20,200 --> 00:47:23,000
+أكثر من رأس المال، ليه؟ العقل يعني هو نوع من ربط
+
+705
+00:47:23,000 --> 00:47:26,800
+نسبة معينة مع شيء معين حتى يتم عملية الرقابة على
+
+706
+00:47:26,800 --> 00:47:31,630
+ما يتم إصداره من خطابات ضمان الآن احنا عندنا قيدين
+
+707
+00:47:31,630 --> 00:47:35,450
+محاسبين قيد نظامي و قيد الأساسي اللي هو ايه خصمنا
+
+708
+00:47:35,450 --> 00:47:37,870
+فيه من حساب الجاري العميل و عملنا فيه حساب التامينات
+
+709
+00:47:37,870 --> 00:47:41,250
+النقدية لأن احنا في مفترض طرق ما هي الطرق التي
+
+710
+00:47:41,250 --> 00:47:47,290
+أمامنا الآن احتمال أول أن يقوم صاحب العمل بتجديد
+
+711
+00:47:47,290 --> 00:47:52,350
+خطاب الضمان احتمال الثاني أن يطلب تسوية خطاب
+
+712
+00:47:52,350 --> 00:47:58,360
+الضمان و هنا بدخلة إشكاليات الاحتمال الرابع أن صاحب
+
+713
+00:47:58,360 --> 00:48:01,240
+العمل يقول انتهى العمل و يقول الحمد لله مافيش مشاكل
+
+714
+00:48:01,240 --> 00:48:04,480
+و رجع خطاب الضمان هذه الاحتمالات القائمة هنا خلنا
+
+715
+00:48:04,480 --> 00:48:09,600
+ناخد الاحتمال البسيط الأول أن صاحب العمل جدد خطاب
+
+716
+00:48:09,600 --> 00:48:12,160
+الضمان ليه جدد؟ لأن خطاب الضمان إلى مدة زمنية
+
+717
+00:48:12,160 --> 00:48:16,700
+والمقاولة لم يخلص الشغل هنقوله خلاص نسمح لك لابد في
+
+718
+00:48:16,700 --> 00:48:19,700
+هذه الحالة ايش نعمل عند تجديد خطاب الضمان طيب جدد
+
+719
+00:48:19,700 --> 00:48:23,340
+خطاب الضمان لما جدد خطاب الضمان هل داعي نعمل قيد
+
+720
+00:48:23,340 --> 00:48:27,460
+نظامي؟ مافيش معمول من الأول هل داعي لعمل قيد هذا؟
+
+721
+00:48:27,460 --> 00:48:31,920
+معمول من الأول كل ما في الأمر تجديد ورقة هنقول للبنك
+
+722
+00:48:31,920 --> 00:48:35,500
+يا بنك جدد خطاب الضمان، حيجدد أصبح ايش هناخد بس؟
+
+723
+00:48:35,500 --> 00:48:39,780
+هناخد عمولة أصبح في حال تمديد خطاب الضمان أو تجديد
+
+724
+00:48:39,780 --> 00:48:43,440
+خطاب الضمان لمدة جديدة لابد من استيفاء العمولة ايش
+
+725
+00:48:43,440 --> 00:48:49,600
+هيكون قيد العمولة؟ من حساب الحسابات التجارية إلى
+
+726
+00:48:49,600 --> 00:48:55,510
+حساب العمولة يطور السؤال بطرح نفسه الآن مش هما
+
+727
+00:48:55,510 --> 00:49:02,290
+ننساش هذه العمولة كيف تحسب؟ هنقول قيمة خطاب الضمان
+
+728
+00:49:02,290 --> 00:49:07,270
+مضروبة في نسبة العمولة مضروبة في المدة اه خلي بالك
+
+729
+00:49:07,270 --> 00:49:10,950
+المدة ليها تأثير لأن خطاب الضمان لمدة السنة عمولته
+
+730
+00:49:10,950 --> 00:49:14,590
+بتكون أكثر من خطاب الضمان لمدة أقل منها هنا هتقول
+
+731
+00:49:14,590 --> 00:49:19,490
+يعني قيمة الخطاب قيمة الضمان مضروبة في نسبة
+
+732
+00:49:19,490 --> 00:49:23,650
+العمولة مضروبة في المدة طب المدة مقصودة على 12
+
+733
+00:49:23,650 --> 00:49:30,890
+لأنها بالمية للسنة وضعت المقطوعة الخيار التالي
+
+734
+00:49:30,890 --> 00:49:36,770
+اليوم احنا بنسيء الخطاب و الضمان يعني الشخص الذي
+
+735
+00:49:36,770 --> 00:49:42,010
+يحمل الخطاب و الضمان مين اللي هو مين هو المستفيد
+
+736
+00:49:42,010 --> 00:49:46,350
+المصاحب صاحب العمل صار إشكالية بينه و بين المقاولي
+
+737
+00:49:46,350 --> 00:49:51,370
+هيقول للبنك يا بنك سيء الخطاب و الضمان أصبح الآن الـ
+
+738
+00:49:51,370 --> 00:49:54,250
+Bank بدي يحول قيمة خطابه ضمن الورقة هذه العادية
+
+739
+00:49:54,250 --> 00:49:58,550
+ورقة شبه نقدية تحول إلى سيولة ايش بيكون يضطر القيد
+
+740
+00:49:58,550 --> 00:50:07,750
+المحاسبية؟ فلن معاه شوية قيد المحاسب كان قاتل يجب
+
+741
+00:50:07,750 --> 00:50:11,890
+على الـ Bank أن يقوم بدفع القيمة لصالح مين المستفيد
+
+742
+00:50:11,890 --> 00:50:18,150
+أصبح قيد المحاسب يكون عن طرفين من حساب إلى حساب من
+
+743
+00:50:18,150 --> 00:50:22,220
+الطرف الدائم من هذا القيد؟ لأ الطرف الدائم لهذا
+
+744
+00:50:22,220 --> 00:50:26,320
+القيد، مش أنا صاحب العمل بالدولة البنك، يا بنك سيء
+
+745
+00:50:26,320 --> 00:50:30,040
+الخطاب و الضمان لصالحي، أصبح .. لا بقيت احنا طرف
+
+746
+00:50:30,040 --> 00:50:32,500
+الدائم مش طرف مدينة، الحساب تجار العميل، أصبح
+
+747
+00:50:32,500 --> 00:50:35,760
+الحسابة .. اه الحسابات تجار .. مش العميل، الحسابات
+
+748
+00:50:35,760 --> 00:50:41,900
+تجار مين؟ المستفيد مش هو المستفيد هو اللي مسك خطاب
+
+749
+00:50:41,900 --> 00:50:45,520
+الضمان هو اللي بيهدد في المقاول امشي صح ولا اسيله
+
+750
+00:50:45,520 --> 00:50:49,500
+أصبح أنا في لحظة معينة اختلفت أنا و المقاول حاول 
+
+751
+00:50:49,500 --> 00:50:52,180
+يغش مرة ما سمعش مني بقول له هاي خطاب الضمان سيلّه
+
+752
+00:50:52,180 --> 00:50:54,600
+بقول لبنك سيل خطاب الضمان بروح لبنك بسيل خطاب 
+
+753
+00:50:54,600 --> 00:50:57,440
+الضمان خطاب الضمان قيمته 100 ألف دينار هاي 100 ألف
+
+754
+00:50:57,440 --> 00:51:00,860
+دينار أصبح أسجل لصالح عميل 100 ألف دينار لصالح
+
+755
+00:51:00,860 --> 00:51:04,220
+المستفيد أصلا فرضا المستفيد ما نوصلش حساب في ال bank
+
+756
+00:51:04,220 --> 00:51:08,680
+ايش مقول .. اهو الخزينة مش كده ولا .. اهو الخزينة
+
+757
+00:51:08,680 --> 00:51:11,780
+.. هاي الطرف الدائن من القيد طب يضطر الطرف
+
+758
+00:51:11,780 --> 00:51:16,360
+المدين من القيد من هو .. حساب جاري العميل .. واحد
+
+759
+00:51:16,360 --> 00:51:19,300
+.. واحد بس الطرف الدائن من القيد .. مدين من القيد
+
+760
+00:51:19,300 --> 00:51:24,580
+هو حساب جاري العميل طب حساب جاري العميل مش قبل كده
+
+761
+00:51:24,580 --> 00:51:27,020
+احنا أخذنا .. حجزنا منه مبلغ اسمه تأمينات نقدية
+
+762
+00:51:28,090 --> 00:51:32,010
+وحجزناها بالنسبة معينة بنرجع التأمينات النقدية
+
+763
+00:51:32,010 --> 00:51:35,690
+للحساب الجاري وننهي القضية هذه من خلاص انتهى خطاب
+
+764
+00:51:35,690 --> 00:51:39,070
+الضمان أصبح بدل ما نرجحها للحساب الجاري باخدها و
+
+765
+00:51:39,070 --> 00:51:43,050
+بسكرها تاني مش احنا كنا هنا حساب التأمينات النقدية
+
+766
+00:51:43,050 --> 00:51:46,390
+مش كان طالع دائن هنا ولا لا الآن الخطاب الضمان
+
+767
+00:51:46,390 --> 00:51:48,850
+التأمينات النقدية اللي صادرة بشأن الخطاب الضمان
+
+768
+00:51:48,850 --> 00:51:53,310
+هلغيها لأنه هصادر التأمينات هنا فباجي هنا بقول من
+
+769
+00:51:53,310 --> 00:52:00,200
+حسمين مذكورين حساب التأمينات النقدية بخليها مدينة
+
+770
+00:52:00,200 --> 00:52:16,860
+ومن حساب الحسابات الجارية من هو العميل هنا
+
+771
+00:52:16,860 --> 00:52:18,880
+قبل ما انا مذكور التأمينات النقدية او الحسابات
+
+772
+00:52:18,880 --> 00:52:23,720
+الجارية من العميل الحسابات
+
+773
+00:52:23,720 --> 00:52:27,450
+الجارية العميل هنامش هاخد كل المبلغ لأن تأمينات
+
+774
+00:52:27,450 --> 00:52:33,290
+النقدية 60 ألف حقوق هنا 60 ألف أصبح كام أخد من
+
+775
+00:52:33,290 --> 00:52:38,490
+حساب جار العميل 40 ألف وانتهي الم��صة الآن ال bank
+
+776
+00:52:38,490 --> 00:52:45,970
+خصم من حساب جار العميل 40 ألف واضح طب افرض لما خصم
+
+777
+00:52:45,970 --> 00:52:50,310
+على حساب جار العميل وجد أن حساب جار العميل رصيده
+
+778
+00:52:50,310 --> 00:52:50,610
+سفر
+
+779
+00:52:56,750 --> 00:53:00,670
+الحساب الجاري العميل رصيده سفر ايش حصل في الحساب
+
+780
+00:53:00,670 --> 00:53:05,350
+الجاري العميل هيتكشف مش كده ولا لا صار كانوا ساحب
+
+781
+00:53:05,350 --> 00:53:10,230
+عالم مكشوف طيب ايش هيعمل البنك في الحالها دي فاش و
+
+782
+00:53:10,230 --> 00:53:16,950
+ده مشكلة عويصة هترجع المشكلة وجذورها الأساسية ليش
+
+783
+00:53:16,950 --> 00:53:21,870
+العميل هذا أساسا أخذنا منه غطاء نقدي 60%؟ لو كنا
+
+784
+00:53:21,870 --> 00:53:25,370
+أخذنا 70، أديش خطورة البنك صارت الآن؟ 30، لو خدنا
+
+785
+00:53:25,370 --> 00:53:28,550
+90، أديش خطورة البنك؟ هنا حصل المشكلة دي، من أصحاب
+
+786
+00:53:28,550 --> 00:53:31,710
+القرار اللي خلى غطاء النقدي 60%؟ هيجيبهم هجر،
+
+787
+00:53:31,710 --> 00:53:36,190
+حقهم معاه، حيث يكونوا متواطئين مع العميل، فالقرار
+
+788
+00:53:36,190 --> 00:53:40,470
+غطاء النقدي قرار خطير لو نجحت المسألة فش مشكلة لكن
+
+789
+00:53:40,470 --> 00:53:43,850
+في حالة الفشل زي كده هنا هتصير الخطة وتصير المشاكل
+
+790
+00:53:43,850 --> 00:53:47,530
+الموجودة فالغطاء النقدي هنا لا يعتمد على قرار فردي
+
+791
+00:53:47,530 --> 00:53:52,210
+إنما يعتمد على قرار جماعي من قبل البنك لننتقل
+
+792
+00:53:52,210 --> 00:53:55,530
+للخيار الأخير اللي هو الخيار إيش؟ اللي هو إلغاء
+
+793
+00:53:55,530 --> 00:53:58,510
+الكفالة طبعا لما تم تسيير الكفالة هنا إيش بيصير في
+
+794
+00:53:58,510 --> 00:54:02,730
+قيد نظامي؟ يلغى القيد النظامي يتم إلغاء قيد النظام
+
+795
+00:54:02,730 --> 00:54:08,070
+كيف يلغي القيد النظامي؟ من حساب ال .. إلى حساب تعهدات
+
+796
+00:54:08,070 --> 00:54:11,530
+العميل بظبط نقلبه للقيد النظامي لأن عملية الغاء
+
+797
+00:54:11,530 --> 00:54:14,990
+الكفالة كل ما نلغي في الكفالة فقط هنعمل شغلتين
+
+798
+00:54:14,990 --> 00:54:19,870
+هنلغي القيد النظامي و هنلغي القيد الأساسي بس القيد
+
+799
+00:54:19,870 --> 00:54:22,830
+الأساسي ايش هنعمل في التأمينات النقدية؟ يعني عند
+
+800
+00:54:22,830 --> 00:54:27,650
+إلغاء الكفالة عند .. إلغاء الكفالة مين بيبني
+
+801
+00:54:27,650 --> 00:54:33,160
+القرار إلغاء الكفالة؟ من يحملها؟ المستفيد هو اللي
+
+802
+00:54:33,160 --> 00:54:35,460
+بيحمل كفالة بيقول انا خلاص كفالة انتهت بالنسبالي
+
+803
+00:54:35,460 --> 00:54:38,420
+لكن متى المستفيد يقول هل واحد مستفيد مع الكفالة
+
+804
+00:54:38,420 --> 00:54:41,480
+بلغيها؟ متى يلغيها؟ إذا انتهت العلاقة بينه و بين
+
+805
+00:54:41,480 --> 00:54:44,140
+العميل و العميل كويس و ما فيش مشاكل يقول خلاص خد
+
+806
+00:54:44,140 --> 00:54:47,320
+كفالتك و مع السلامة مش كده ولا لا؟ أصبحنا إيش نعمل
+
+807
+00:54:47,320 --> 00:54:53,680
+واحد يلغي القيد النظامي اتنين
+
+808
+00:54:55,520 --> 00:54:59,780
+إعادة التأمينات النقدية اللي حجزتوها أنت ولا لصالح
+
+809
+00:54:59,780 --> 00:55:03,480
+العميل واضح؟ الغطاء النقدي كيف نعيد التأمينات
+
+810
+00:55:03,480 --> 00:55:12,480
+النقدية؟ هنقول من حساب تأمينات نقدية نخليها إلى
+
+811
+00:55:12,480 --> 00:55:20,700
+حساب الحسابات الجارية من هو العميل واضح؟ واضح ولا
+
+812
+00:55:20,700 --> 00:55:31,660
+نعيد تاني؟ هذه الاحتمالات القائمة فتحونا الآن فتحونا
+
+813
+00:55:31,660 --> 00:55:42,080
+الآن بس صفحة 190 فتحونا صفحة 190 افتح
+
+814
+00:55:42,080 --> 00:55:42,840
+صفحة 190
+
+815
+00:55:52,220 --> 00:55:59,100
+مش هاختلف على الواحد سؤال رقم تمانيه بقول في مالي
+
+816
+00:55:59,100 --> 00:56:01,520
+بعض العمليات اللي توقعت في قسم الكفالات في بنك
+
+817
+00:56:01,520 --> 00:56:05,080
+الإسكان ص��حة
+
+818
+00:56:05,080 --> 00:56:13,660
+190 آخر سطر في صفحة 190 النقطة
+
+819
+00:56:13,660 --> 00:56:18,440
+الأولى وصدرت كفالة مصرفية لصالح وزارة الإسكان بناء
+
+820
+00:56:18,440 --> 00:56:22,800
+طلب العميل حاتم بقيمة عشرين ألف صالحة لمدة ستة شهور
+
+821
+00:56:22,800 --> 00:56:26,640
+عمولتها واحد في المية وتأمين نقدي خمسة وعشرين سهلة ..
+
+822
+00:56:26,640 --> 00:56:30,360
+الآن بنعمل قيد .. قيد الكفالة قيدين .. هو قيد
+
+823
+00:56:30,360 --> 00:56:36,240
+نظامي وقيد خاص بالتأمينات النقدية مش كده ولا لا؟
+
+824
+00:56:36,240 --> 00:56:41,360
+عشان العلامات الممتازة ال Fresh عندكم تكون حقها
+
+825
+00:56:42,940 --> 00:56:46,820
+هنقول قيد كالآتي هنعمل قيد نظامي بقيمة الكفالة
+
+826
+00:56:46,820 --> 00:56:56,700
+بالكامل من حساب تعهدات العملاء مقابل
+
+827
+00:56:56,700 --> 00:57:03,340
+كفالات إلى حساب تعهدات البنك مقابل كفالات درس
+
+828
+00:57:03,340 --> 00:57:07,440
+سهل جدا هذا
+
+829
+00:57:07,440 --> 00:57:09,980
+قيد نظامي بقيمة الكفالة الصادرة
+
+830
+00:57:14,020 --> 00:57:20,880
+هنستوفي التأمين النقدي من حساب تجاري العميل من
+
+831
+00:57:20,880 --> 00:57:27,420
+حساب
+
+832
+00:57:27,420 --> 00:57:28,500
+الحسابات التجارية
+
+833
+00:57:38,060 --> 00:57:44,280
+من حساب الحسابات التجارية إلى
+
+834
+00:57:44,280 --> 00:57:48,120
+مذكورين
+
+835
+00:57:48,120 --> 00:57:52,420
+حساب التعاملات النقدية هنقول مائة ألف عشرين ألف
+
+836
+00:57:52,420 --> 00:58:01,920
+مضروبة في كام في خمسة وعشرين في المية تطلع
+
+837
+00:58:01,920 --> 00:58:02,460
+خمسة آلاف
+
+838
+00:58:06,690 --> 00:58:11,530
+والعمولة بتطلع مائة دينار كيف حسبنا العمولة عشرين
+
+839
+00:58:11,530 --> 00:58:14,670
+ألف ضرب واحد في المية ضرب ستة على اثنا عشر بتطلع مائة
+
+840
+00:58:14,670 --> 00:58:19,010
+دينار مائة
+
+841
+00:58:19,010 --> 00:58:25,830
+دينار هتكون خمسة تلاف ومائة انتظر
+
+842
+00:58:25,830 --> 00:58:32,530
+فضل اكتب اسمك وراك طلبت وزارة الإسكان تجديد
+
+843
+00:58:32,530 --> 00:58:35,250
+الكفالة الموجودة .. وزارة الإسكان هي الصادر الصالح
+
+844
+00:58:35,250 --> 00:58:35,730
+الكفالة
+
+845
+00:58:41,180 --> 00:58:48,260
+ماشي هنقول في الحلقة دي من حساب الحسابات الجارية
+
+846
+00:58:48,260 --> 00:58:54,060
+إلى حساب العمولة من
+
+847
+00:58:54,060 --> 00:59:02,640
+حساب الحسابات الجارية إلى حساب العمولة اه
+
+848
+00:59:02,640 --> 00:59:05,320
+اللي عشرين ألف
+
+849
+00:59:11,390 --> 00:59:13,310
+من أعلى تطلع من الطلبات اللي رفع دي دقل شوية؟
+
+850
+00:59:13,310 --> 00:59:16,550
+فضلوا ناخذ نقطة ثالثة من السؤال ونكتفي بهذا القدر
+
+851
+00:59:16,550 --> 00:59:20,190
+إن شاء الله بس نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن
+
+852
+00:59:20,190 --> 00:59:20,530
+نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن
+
+853
+00:59:20,530 --> 00:59:21,310
+نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن
+
+854
+00:59:21,310 --> 00:59:21,550
+نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن نحن
+
+855
+00:59:21,550 --> 00:59:26,750
+نحن نحن نحن نحن نحن
+
+856
+00:59:26,750 --> 00:59:40,210
+نحن نحن نحن نحن نح
+
+857
+00:59:45,920 --> 00:59:49,840
+خلّيني أشوف النقطة رقم 3 بشوية فنيات بسيطة، بأن
+
+858
+00:59:49,840 --> 00:59:54,500
+خلال استمرار الكفالة طلبت وزارة الإسكان دفع ما قيمته
+
+859
+00:59:54,500 --> 00:59:58,060
+5000 دينار من قيمة الكفالة، الكفالة قيمتها كم هي؟
+
+860
+00:59:58,060 --> 01:00:02,000
+20، ووزارة الإسكان قالت بدّيش تسيلها كلها، تسيل جزء
+
+861
+01:00:02,000 --> 01:00:07,620
+منها بس، 5000 هل بالكوا هنا لما قلنا بنلغي الكفالة
+
+862
+01:00:07,620 --> 01:00:09,620
+أو نسيّر الكفالة ايش كنا ناخد التأمينات النقدية
+
+863
+01:00:09,620 --> 01:00:12,820
+نرجحها كلها تاني؟ هنا هنرجع التأمينات النقدية
+
+864
+01:00:12,820 --> 01:00:18,540
+بنفس النسبة التي حجزت بها أديش التأمينات النقدية
+
+865
+01:00:18,540 --> 01:00:22,840
+كا��ت؟ كانت عبارة عن 25% من قيمة كام؟ من قيمة
+
+866
+01:00:22,840 --> 01:00:27,120
+العشرين ألف هنا الخمسة آلاف .. كام ال 25% من قيمة
+
+867
+01:00:27,120 --> 01:00:27,920
+الخمسة آلاف؟
+
+868
+01:00:36,530 --> 01:00:48,230
+خلّيني أعمل قيدها وأشرحها لكم إن شاء الله صح
+
+869
+01:00:48,230 --> 01:00:52,710
+.. بعد قليل .. إن الحساب يتجارى 5000 طلعيني
+
+870
+01:00:52,710 --> 01:00:57,250
+التأمينات النقدية 5000
+
+871
+01:00:57,250 --> 01:01:03,150
+ضرب 25% ونحنا نقولكوا ليش الآن ضرب 25% .. 1250
+
+872
+01:01:04,070 --> 01:01:06,850
+التأمينات ألف وميتين وخمسين ثلاثة تلاف وسبعة مائة و
+
+873
+01:01:06,850 --> 01:01:16,650
+خمسين اضغط ايه تسمى الكام؟ اضغط فيه قيد ما عملتهوش
+
+874
+01:01:16,650 --> 01:01:21,310
+عارف إيش هو؟ إلغاء القيد النظامي بقيمة كام؟ الخمس
+
+875
+01:01:21,310 --> 01:01:27,750
+تلاف ممتاز فاهميني إنّي كويس معاهم نلغي القيد 
+
+876
+01:01:27,750 --> 01:01:29,110
+النظامي بقيمة خمسة تلاف
+
+877
+01:02:02,760 --> 01:02:07,840
+هنا تعادلت لعملاء خمسة
+
+878
+01:02:07,840 --> 01:02:16,200
+تلاف أنا 
+
+879
+01:02:16,200 --> 01:02:19,780
+بتشعركوا كيف تم حل هذه النقطة الفنية في الموضوع
+
+880
+01:02:19,780 --> 01:02:24,400
+الآن
+
+881
+01:02:24,400 --> 01:02:30,620
+الشخص المستفيد من الكفالة هي وزارة الإسكان قيمة
+
+882
+01:02:30,620 --> 01:02:35,150
+الكفالة عشرين ألف، وزارة الإسكان ما طلبت تسيل كفالة
+
+883
+01:02:35,150 --> 01:02:38,630
+بالكامل، قالت يا بنك سيل رجع خمسة تلاف فقط من
+
+884
+01:02:38,630 --> 01:02:40,810
+الكفالة، يعني الكفالة بدأت بتكون عشرين، هسيل كام
+
+885
+01:02:40,810 --> 01:02:45,310
+الآن؟ هدكوا معايا يعني وزارة الإسكان هي معاه 
+
+886
+01:02:45,310 --> 01:02:49,870
+الكفالة، قالت يا بنك خد الكفالة تبعك ادفع خمسة تلاف
+
+887
+01:02:49,870 --> 01:02:53,190
+دينار، واعملي كفالة جديدة، أصبح مش .. ممكن العشرين
+
+888
+01:02:53,190 --> 01:02:55,310
+يُستطب عليها ويقعدوا ياخدوا على مستعجل، مظبطش، لازم
+
+889
+01:02:55,310 --> 01:02:59,030
+تطلع ورقة جديدة، فالبنك الإسكان الآن هيطلع كفالة
+
+890
+01:02:59,030 --> 01:03:03,930
+جديدة بقيمة كام؟ 15، احنا كبنك أمام هذه المعطيات
+
+891
+01:03:03,930 --> 01:03:09,450
+هنعمل ايه؟ هنقول كالاتي، أول قيد هنقول هاي حساب
+
+892
+01:03:09,450 --> 01:03:14,470
+جاري مستفيد خمسة تلاف، يعني احنا كبنك سجلنا مبلغ خمسة
+
+893
+01:03:14,470 --> 01:03:20,350
+تلاف لحساب من وزارة الإسكان، هنا وزارة الإسكان لو
+
+894
+01:03:20,350 --> 01:03:22,430
+وزارة الإسكان مالهاش حساب في البنك هنقول الحساب
+
+895
+01:03:22,430 --> 01:03:29,290
+ايش الخزين؟ طيب مفروض أخصم القيمة بالكامل على 
+
+896
+01:03:29,290 --> 01:03:34,720
+الحساب الجاري للعميل، هل العميل هيحتج؟ لا، ما 
+
+897
+01:03:34,720 --> 01:03:38,160
+تاخدش القيمة بالكامل من حسابك الجاري، يعني المفروض
+
+898
+01:03:38,160 --> 01:03:40,320
+أخصم خمسة تلاف من حسابك الجاري، لو لا مايحتج، ممكن
+
+899
+01:03:40,320 --> 01:03:43,660
+يحتجوا صحيح، هيقوللي ايه؟ هيقوللي ما انت واخد
+
+900
+01:03:43,660 --> 01:03:47,680
+أساسا غطاء نقدي على كام قيمة خطاب الضمان، خطاب
+
+901
+01:03:47,680 --> 01:03:52,060
+الضمان لأنه صار خمسة عشر، أصبح رجع جزء من التأمينات
+
+902
+01:03:52,060 --> 01:03:55,340
+النقدية، خد جزء منه، والباقي أخصم من حسابك الجاري
+
+903
+01:03:56,290 --> 01:03:58,450
+يعني ايش الجزء اللي أخده من قيمة التأمينات
+
+904
+01:03:58,450 --> 01:04:01,990
+النقدية؟ هنقول المبلغ المرتجع كمته كام أساساً؟
+
+905
+01:04:01,990 --> 01:04:06,690
+5000، أساساً لما أخدنا منكوا تأمينات نقدية أداش
+
+906
+01:04:06,690 --> 01:04:13,310
+كانت النسبة 25%، 25% ضرب 5000 تساوي الجواب كم؟ 1250
+
+907
+01:04:13,310 --> 01:04:18,890
+أصبح مرجع جزء من التأمينات النقدية 1250، هنقول رصيد
+
+908
+01:04:18,890 --> 01:04:21,430
+التأمينات النقدية أداش كا�� دائن في الأول، هنا بص
+
+909
+01:04:21,430 --> 01:04:26,430
+معاه هنا أداش تأمينات نقدية؟ دينه 5000 خلّيتها
+
+910
+01:04:26,430 --> 01:04:32,030
+مدينة بـ 1250، قداش رصيد التأمينات النقدية؟ رصيد
+
+911
+01:04:32,030 --> 01:04:36,450
+التأمينات، رصيد يعني لكي نفهم السؤال رصيد حساب
+
+912
+01:04:36,450 --> 01:04:46,690
+التأمينات النقدية الآن 5000-1250 يساوي 3750
+
+913
+01:04:49,360 --> 01:04:57,000
+يطلع 3750، هل هي فعلا تقابل نفس النسبة لرصيد خطاب
+
+914
+01:04:57,000 --> 01:05:01,060
+الضمان الجديد ولا لأ؟ قداش خطاب الضمان الجديد؟ 15
+
+915
+01:05:01,060 --> 01:05:07,820
+يعني هذا تعادل 15,000، طيب اضرب 15000 ضرب 25%
+
+916
+01:05:07,820 --> 01:05:13,080
+هتلاقي تساوي 3750، لما نشتغل على نفس النسبة هلاقي
+
+917
+01:05:13,080 --> 01:05:16,540
+في توازن ما بين قيمة خطاب الضمان وبين تأمينه
+
+918
+01:05:16,540 --> 01:05:20,350
+النقدي، زاد خطاب الضمان بزيادة التأمين النقدي، انخفض
+
+919
+01:05:20,350 --> 01:05:23,430
+خطاب الضمان بنخفض التأمين النقدي، بنفس النسبة،
+
+920
+01:05:23,430 --> 01:05:27,870
+هلاقي فيه توازن ما بين الطرفين، الأقل ماقلنا 1052
+
+921
+01:05:27,870 --> 01:05:31,510
+تأمينات نقدية، قداش المبلغ المتبقي تم حسابه؟
+
+922
+01:05:31,510 --> 01:05:32,730
+3750